Bỉ¶

Hiểu về phiếu lương Bỉ¶

Tổng quan¶

Cung cấp cho nhân viên một phiếu lương rõ ràng, minh bạch là cần thiết để tuân thủ và nâng cao sự hài lòng của nhân viên. Hướng dẫn này giải thích cách đọc phiếu lương Bỉ, chi tiết các thành phần chính ảnh hưởng đến tính toán lương và các khoản khấu trừ.

Thông tin chung¶

Phần đầu tiên của phiếu lương chứa các thông tin chung của nhân viên. Cần phải xác minh độ chính xác của tình trạng hôn nhân và số người phụ thuộc, vì những yếu tố này ảnh hưởng đến việc tính thuế. Nhà tuyển dụng có thể đảm bảo việc cập nhật được thực hiện qua công cụ cấu hình lương nội bộ hoặc hệ thống quản lý hồ sơ nhân viên.

Công¶

Phần này mô tả các đơn xin nghỉ phép và ảnh hưởng của chúng tới lương. Lương cơ bản thường vẫn giữ nguyên trừ khi có nghỉ không lương. Nếu nhân viên đã nghỉ không lương, nghỉ sinh con, hoặc bất kỳ sự vắng mặt bất ngờ nào, lương sẽ phản ánh các khoản khấu trừ tương ứng.

Tính toán bảng lương¶

Cốt lõi của phiếu lương chi tiết các thành phần lương, các khoản khấu trừ và phúc lợi. Dưới đây là các yếu tố chính:

Phúc lợi hiện vật: Nếu áp dụng, các phúc lợi hiện vật (chẳng hạn như thuê điện thoại di động hoặc dịch vụ internet hoặc một máy tính xách tay) sẽ chịu thuế và ảnh hưởng đến thu nhập thực nhận.

Khi công ty cung cấp xe ô tô cá nhân cho nhân viên, một khoản lợi ích chịu thuế (ATN) sẽ được cộng vào lương của nhân viên. Điều này được xác định dựa trên:
- Giá trị danh mục và tuổi của xe
- Phát thải CO2 của xe
Phúc lợi này chịu thuế khấu trừ và sẽ được điều chỉnh sau trong quá trình tính lương.
Các khoản đóng góp bảo hiểm xã hội: Một khoản khấu trừ bắt buộc 13,07% từ lương gộp được phân bổ cho Văn phòng Bảo hiểm Xã hội Quốc gia (ONSS). Bao gồm:
- Quỹ hưu trí: 7.5%
- Bảo hiểm y tế cho chăm sóc: 3.55%
- Bảo hiểm y tế cho phúc lợi: 1.15%
- Thất nghiệp: 0.87%
Ngoài ra, người sử dụng lao động đóng góp trung bình 25% khoản đóng góp của người sử dụng lao động cho Cơ quan Bảo hiểm xã hội Quốc gia.
Thưởng tuyển dụng: Giảm mức đóng góp của nhân viên dựa trên lương tổng, sẽ ngừng áp dụng nếu lương vượt quá một ngưỡng nhất định.

Xem thêm
More info on job bonuses
Thuế khấu trừ: Tỷ lệ thuế khấu trừ được cập nhật hàng năm bởi SPF Finances

Số tiền thuế bị ảnh hưởng bởi:
- Lương gộp
- Tình trạng hôn nhân (kết hôn, chung sống hợp pháp, hoặc độc thân)
- Thành phần hộ gia đình (con cái hoặc các phụ thuộc khác)
Đây là khoản tạm ứng cho thuế thu nhập cá nhân chuyên nghiệp.
Giảm thuế thu nhập khấu trừ: Giảm dựa trên lương tổng, và sẽ bị bỏ qua nếu lương vượt qua một mức cụ thể.
Khoản đóng góp bảo hiểm xã hội đặc biệt: Thuế tính dựa trên thu nhập hộ gia đình, áp dụng cho tất cả nhân viên được bảo hiểm xã hội.
Khấu trừ phiếu ăn: Nhân viên nhận phiếu ăn với giá trị, ví dụ, €8 mỗi ngày làm việc, trong đó:
- Người sử dụng lao động đóng góp €6.91
- Nhân viên đóng góp €1.09
Example
- 5 ngày làm việc -> khấu trừ €5.45 (\(5\times\text{€}1.09\))
- 22 ngày làm việc -> khấu trừ €23.98 (\(22\times\text{€}1.09\))
Sự thay đổi trong khoản khấu trừ này sẽ ảnh hưởng đến lương thực nhận hàng tháng.
Phí đại diện: Một khoản thành phần lương ròng tùy chọn, được phân bổ thành hai phần:
- Phần cố định, không phụ thuộc vào giờ làm việc
- Phần tính theo tỷ lệ, được điều chỉnh cho lịch làm việc bán thời gian
Lương ròng: Số tiền cuối cùng được chuyển vào tài khoản ngân hàng của nhân viên sau khi trừ các khoản khấu trừ.

Thanh toán tháng 12¶

Tại sao lại có quyết toán vào tháng 12?¶

Người sử dụng lao động phải trả phụ cấp nghỉ phép cho nhân viên vào tháng 12 theo hai điều kiện:

Nếu nhân viên đã giảm giờ làm việc trong năm nghỉ phép.
Nếu nhân viên không thể nghỉ hết tất cả ngày phép trước cuối năm.

Về nguyên tắc, người sử dụng lao động phải đảm bảo rằng nhân viên sử dụng hết kỳ nghỉ phép hằng năm trước ngày 31 tháng 12. Tuy nhiên, trong một số trường hợp, nhân viên có thể không sử dụng hết số ngày nghỉ phép của mình. Trong những trường hợp này, người sử dụng lao động phải thanh toán khoản trợ cấp nghỉ phép đơn giản cho những ngày chưa sử dụng trước khi hết năm. Ngoài ra, nếu nhân viên chưa nhận được khoản trợ cấp nghỉ phép kép trước đó trong năm (thường vào tháng 5 hoặc tháng 6), họ có quyền được nhận khoản này.

Giảm giờ làm việc¶

Khi một nhân viên giảm số giờ làm việc trung bình với cùng một người sử dụng lao động, người sử dụng lao động phải trả trợ cấp nghỉ phép vào tháng 12 của năm mà việc giảm xảy ra, như thể nhân viên đã rời công ty.

Các kịch bản khả thi:

Chuyển sang công việc bán thời gian.
Gián đoạn nghề nghiệp một phần.
Nghỉ theo chủ đề theo chế độ bán thời gian.
Quay lại làm việc một phần sau thời gian không khả năng làm việc toàn bộ.

Tiền thanh toán được tính dựa trên thu nhập của năm nghỉ phép trước và bao gồm:

Trợ cấp nghỉ phép đơn giản: 7.67% của tiền lương gross hàng năm của năm trước, bao gồm bất kỳ lương ảo nào cho các ngày gián đoạn được hợp nhất, trừ trợ cấp nghỉ phép đơn giản đã trả trong năm nghỉ phép.
Phụ cấp nghỉ phép gấp đôi: 7,67% của mức lương gross hàng năm của năm trước, bao gồm bất kỳ lương ảo nào cho các ngày gián đoạn được quy đổi, trừ đi phụ cấp nghỉ phép gấp đôi đã trả trong năm nghỉ phép.

Nếu tất cả ngày nghỉ đã được sử dụng trước khi giảm giờ làm việc, không cần thực hiện tính toán bổ sung.

Không thể sử dụng ngày nghỉ phép¶

Theo quy tắc chung, tất cả các ngày nghỉ phải được sử dụng trong năm nghỉ. Tuy nhiên, nếu nhân viên không thể nghỉ hết tất cả ngày nghỉ vì bất khả kháng hoặc các lý do tạm ngừng cụ thể, chủ doanh nghiệp phải trả khoản sau trước ngày 31 tháng 12:

Khoản trợ cấp nghỉ phép đơn giản cho các ngày chưa sử dụng, dựa trên lương tháng 12.
Trợ cấp nghỉ phép gấp đôi nếu chưa được thanh toán, dựa trên lương tháng 12.

Các lý do đủ điều kiện bao gồm:

Bệnh thường gặp hoặc tai nạn
Tai nạn lao động hoặc bệnh nghề nghiệp
Nghỉ thai sản, nghỉ phép cha (chuyển đổi từ nghỉ thai sản), nghỉ phòng ngừa
Nghỉ sinh, nhận con nuôi hoặc đón tiếp.
Biện pháp nghỉ phép cho phụ huynh hoặc nghỉ bảo hộ thai sản.

Quy tắc mới (hiệu lực đến cuối năm 2024)¶

Nhân viên không thể nghỉ phép vì các lý do nêu trên (ngoại trừ trường hợp bất khả kháng hoặc các biện pháp bảo hộ thai sản) có thể chuyển ngày nghỉ chưa sử dụng sang tối đa 24 tháng. Vì trợ cấp nghỉ phép đã được trả vào tháng 12 của năm nghỉ, sẽ không có khoản thanh toán bổ sung khi sử dụng các ngày đã chuyển sang.

Trách nhiệm thanh toán của người sử dụng lao động¶

Người sử dụng lao động phải trả bất kỳ khoản trợ cấp nghỉ phép đơn giản nào còn lại dựa trên 7.67% tiền lương gộp của năm trước. Tuy nhiên, trợ cấp nghỉ phép khi nghỉ việc dựa trên tiền lương gộp của năm hiện tại không phải trả.

Nếu một nhân viên giảm giờ làm việc và tiếp tục giữ cùng vai trò trong năm tiếp theo, có thể cần thực hiện tính toán phụ cấp nghỉ phép bổ sung vào tháng 12.

Ví dụ tính toán¶

Vào năm 2013, một nhân viên làm việc toàn thời gian (5 ngày một tuần).
Trong năm 2014, nhân viên làm việc toàn thời gian đến ngày 30 tháng 6, sau đó chuyển sang làm bán thời gian (5 nửa ngày mỗi tuần).
Nhân viên nghỉ phép vào tháng 8 năm 2014 theo chế độ bán thời gian mới (20 nửa ngày trong 4 tuần).
Họ nhận phụ cấp nghỉ phép thường cho 20 nửa ngày và phụ cấp nghỉ phép gấp đôi tương đương 92% mức lương hàng tháng.
Vào tháng 12 năm 2014, nhân viên nhận phụ cấp nghỉ phép đơn giản (7.67%) và kép (7.67%) bổ sung, dựa trên mức lương gộp năm 2013, trừ các khoản đã thanh toán trước.
Vào năm 2015, nếu nhân viên tiếp tục làm bán thời gian, họ sẽ nhận ngày nghỉ phép dựa trên số giờ làm bán thời gian, cộng thêm 5 ngày nghỉ phép toàn thời gian từ năm nghỉ phép 2014.
Một bản quyết toán thứ hai vào tháng 12 năm 2015 bao gồm các khoản trợ cấp nghỉ phép đơn (7,67%) và gấp đôi (7,67%) bổ sung, dựa trên lương gộp năm 2014, trừ các khoản đã trả trước.

Cách thực hiện trong Odoo¶

Trong một phiếu lương chuẩn payslip được phát hành vào tháng 12, nhấn nút Tính tiền nghỉ lễ tháng 12 để mở trình hướng dẫn cấu hình.

Dựa trên thời gian nghỉ đã phân bổ và yêu cầu, các Simple Holiday Pay N-1 và Double Holiday Pay N-1 cho phiếu lương tháng 12 được tính toán (và có thể chỉnh sửa để nhập thủ công). Nhấn Validate để xác nhận.

Sau khi xác nhận, hai dữ liệu bổ sung được lưu vào phiếu lương, và phiếu lương được tính lại để tính các khoản thù lao mới này.

Tiền lương ngày nghỉ đơn giản được bao gồm trong thu nhập tổng.

Tiền lương ngày lễ gấp đôi được tính riêng và được bao gồm vào số tiền ròng.

Rời công ty: giấy chứng nhận nghỉ lễ¶

Tổng quan¶

Tại Bỉ, khi một nhân viên rời khỏi công ty, người sử dụng lao động phải cung cấp giấy xác nhận nghỉ phép. Những tài liệu này giúp người sử dụng lao động mới xác định quyền nghỉ phép của nhân viên và bất kỳ tiền nghỉ phép nào phải trả. Odoo hỗ trợ việc tạo tự động các giấy xác nhận này dựa trên dữ liệu bảng lương và dữ liệu nghỉ phép.

Các loại xác nhận¶

Odoo tạo ra hai loại giấy chứng nhận nghỉ phép:

Cho năm trước (N-1): Nếu nhân viên chưa sử dụng hết toàn bộ ngày nghỉ phép của năm trước.
Trong năm hiện tại (N): Bao gồm quyền nghỉ phép đã tích lũy trong năm nghỉ việc.

Mỗi chứng nhận bao gồm các chi tiết như:

Thời gian nhân viên đã làm việc
Thời gian làm việc đã thỏa thuận và mọi sửa đổi
Tổng số tiền trả cho tiền nghỉ phép đơn và nghỉ phép gấp đôi.
Các khoản đóng góp bảo hiểm xã hội do người sử dụng lao động chi trả.
Số ngày nghỉ phép đã sử dụng
Tiền và ngày nghỉ bổ sung (Châu Âu)

Logic tính toán trong Odoo¶

Odoo tính các giấy chứng nhận dựa trên dữ liệu bảng lương và nghỉ phép. Các tính toán chính bao gồm:

Retrieving payroll and leave records
- Hệ thống xác định hồ sơ bảng lương của nhân viên cho năm hiện tại và năm trước.
- Nó truy xuất các yêu cầu nghỉ phép và phân bổ đã được xác nhận.
Computing gross remuneration
- Tiền lương gộp hàng năm cho cả năm hiện tại và năm trước được tính dựa trên các bản ghi bảng lương.
- Mức lương trung bình hàng tháng được tính cho các điều chỉnh nghỉ không lương.
Time-off calculations
- Số ngày nghỉ phép đã nghỉ và được phân bổ trong năm hiện tại được xác định.
- Các ngày nghỉ phép không lương được tính riêng.
Fictitious remuneration calculation
- Nếu đã nghỉ không lương, Odoo tính toán điều chỉnh tiền lương ảo bằng công thức:
  
  \[\text{Thù lao giả định} = (\text{Số ngày nghỉ không lương} \times \text{Mức lương trung bình hàng tháng} \times 3) \div (13 \times 5)\]
Generating the final attestation
- Odoo tạo một bút toán tiền lương phản ánh khoản tiền nghỉ phép phải trả.
- Tài liệu chứng nhận đã được tạo và có thể in hoặc xuất.

Đã tạo hai phiếu lương:

Phiếu lương cho năm hiện tại (termination_payslip_n)

Phiếu lương này bao gồm kỳ lương cuối cùng của nhân viên trong năm chấm dứt.
Phiếu lương của năm trước (termination_payslip_n1)

Mục này tính số tiền được quy đổi từ ngày nghỉ phép chưa sử dụng của năm trước.

Mỗi phiếu lương được tạo dựa trên cấu trúc bảng lương phù hợp, đảm bảo tính toán chính xác cho tất cả các khoản quyền lợi và khấu trừ.

Trước khi tính toán thanh toán cuối cùng, hệ thống sẽ thu thập dữ liệu bảng lương cần thiết:

Annual gross salary calculation

Để ước tính lương gộp hàng năm của nhân viên, hệ thống sẽ tìm phiếu lương tháng đã được xác nhận mới nhất. Nếu tìm thấy phiếu lương, lương gộp trong phiếu lương đó sẽ được nhân với 12 để tính ước tính hàng năm. Nếu không có phiếu lương, lương gộp hàng năm sẽ được đặt thành không.
European leave recovery

The system retrieves all European leave days (LEAVE216) taken by the employee during the current year. It then calculates the total amount paid for these leaves and determines how much should be deducted.

Việc khấu trừ theo các nguyên tắc sau:
- Nếu nhân viên đã nghỉ ngày lễ châu Âu (ngày nghỉ phép bổ sung), số tiền trả trước phải được thu hồi.
- Phục hồi là một trong các:
  - Được trừ khỏi lương nghỉ phép gấp đôi (85%) cho năm tới.
  - Hoặc, nếu nhân viên nghỉ việc, sẽ được khấu trừ từ phiếu lương chấm dứt cuối cùng.
- Nếu đã nghỉ phép, giấy chứng nhận chấm dứt phải ghi rõ:
  - The number of European leave days already granted.
  - The gross allowance corresponding to these days.
Để đảm bảo công bằng, hệ thống trước tiên kiểm tra xem đã áp dụng khoản khấu trừ trong trợ cấp nghỉ phép gấp đôi chưa. Nếu có, chỉ trừ số tiền còn lại từ phiếu lương cuối cùng.

Khi các giá trị cần thiết đã được xác định, chúng được ghi lại trong phiếu lương dưới dạng các mục nhập bảng lương bổ sung:
- Tham chiếu lương gộp: Bao gồm mức lương cuối cùng cộng với bất kỳ khoản thù lao ảo nào.
- Khấu trừ nghỉ phép châu Âu: Khấu trừ các khoản nghỉ phép châu Âu đã được trả trước.
- Other inputs: Phân bổ thời gian nghỉ phép đã sử dụng, các khoản chịu thuế, và bất kỳ khoản phân bổ chưa hoàn thành nào.
Sau khi thiết lập các giá trị này, hệ thống tính toán phiếu lương để đảm bảo mọi khoản khấu trừ và thanh toán được áp dụng chính xác.

Quy trình này đảm bảo rằng phiếu lương chấm dứt cuối cùng tính đến tất cả các thành phần lương, bao gồm thu nhập tổng năm, bù nghỉ châu Âu, và bất kỳ quyền lợi chưa thanh toán nào. Odoo truy xuất các phiếu lương và hồ sơ nghỉ phép trước để đảm bảo tuân thủ quy định tiền lương Bỉ.

Bằng cách tự động hoá quy trình này, Odoo giảm thiểu can thiệp thủ công, giảm lỗi và đảm bảo nhân viên nhận được khoản thanh toán thôi việc chính xác.

Nó hoạt động như thế nào trong Odoo?¶

Trong Odoo, để truy cập quy trình chứng nhận nghỉ lễ, hãy vào chế độ xem biểu mẫu nhân viên và nhấp vào (Thao tác) rồi chọn Rời: Xác nhận nghỉ lễ hoặc điều hướng tới Tiền lương ‣ Báo cáo ‣ Rời: Xác nhận nghỉ lễ

Trong trình hướng dẫn xuất hiện, bạn có thể xem tất cả phiếu lương trong năm hiện tại và năm trước, các yêu cầu nghỉ phép và phân bổ. Bạn cũng có thể nhập thời gian nghỉ không trả lương mà bạn muốn khai báo trên chứng nhận nghỉ lễ.

Khi đã sẵn sàng, nhấp vào nút Xác nhận & Tính toán chứng nhận nghỉ lễ. Hai phiếu lương sẽ được tạo cho mỗi khoảng thời gian được xem xét (N và N-1).

Sau khi được xác nhận, hai tài liệu .pdf được tạo. Một phiếu lương truyền thống và một chứng nhận nghỉ lễ cho nhà tuyển dụng tương lai.

Example

Trong ví dụ của chúng tôi, nhân viên cũng đã nghỉ một ngày phép châu Âu trong N-year.

Đối với năm N-1, bạn có thể thấy rằng toàn bộ ngày nghỉ phép hợp pháp đã được sử dụng.

Khởi hành Ngày lễ Xác nhận Phiếu lương N-1

Đối với năm N, bạn cũng có thể xem số ngày nghỉ bổ sung (Châu Âu) và số ngày nghỉ pháp lý đã được sử dụng cũng được tính vào.

Khởi hành Ngày nghỉ Xác nhận Xác nhận N.

Khởi hành Ngày nghỉ Xác nhận Phiếu lương N.

Ghi chú quan trọng¶

Bằng cách sử dụng việc tạo chứng nhận tự động của Odoo, các công ty có thể đảm bảo tuân thủ luật lao động của Bỉ đồng thời giảm bớt công việc hành chính thủ công.

Quan trọng

Tính năng này chỉ khả dụng cho các công ty đăng ký tại Bỉ.
Nếu thời gian thông báo chưa được đặt cho nhân viên, Odoo sẽ yêu cầu nhập thông tin này.
Người sử dụng lao động phải đảm bảo các chứng nhận nghỉ phép được cung cấp trước khi nhân viên cần nộp chúng cho người sử dụng lao động mới hoặc ONEM.

Nghỉ việc: thời gian thông báo & phí chấm dứt¶

Tài liệu này giải thích cách quy trình nghỉ việc của nhân viên hoạt động trong ứng dụng, tập trung vào việc tính toán thời gian thông báo và tiền bồi thường thôi việc khi nhân viên không thực hiện thời gian thông báo.

Tổng quan¶

Module này giúp quản lý việc rời công ty của nhân viên bằng cách xác định thời gian thông báo chính xác dựa trên thâm niên, lý do rời công ty và các quy định cụ thể của quốc gia (Bỉ). Nó cũng tính tiền bồi thường thôi việc khi nhân viên không làm việc trong thời gian thông báo.

Các tính năng chính¶

Tự động tính toán ngày bắt đầu và kết thúc của thời gian thông báo.
Xem xét ngày lễ và lịch làm việc riêng của công ty.
Tính toán tiền trợ cấp thôi việc dựa trên chính sách công ty và quy định của chính phủ.
Tạo phiếu lương cuối cùng bao gồm phí chấm dứt hợp đồng.

Tính toán thời gian thông báo¶

Thời gian thông báo phụ thuộc vào một số yếu tố:

Thâm niên của nhân viên trong công ty
Lý do nghỉ việc (đơn từ chức, sa thải, nghỉ hưu, v.v.).
Liệu nhân viên có làm việc trong thời gian thông báo nghỉ hay không.
Mức lương trước ngày 1 tháng 1 năm 2014 (cho một số trường hợp).

Thời gian thông báo bắt đầu vào Thứ Hai đầu tiên sau ngày nghỉ việc, trừ khi có quy định cụ thể áp dụng (ví dụ: thời gian chờ bắt buộc ba ngày cho một số trường hợp sa thải).

Quy tắc thời gian thông báo¶

Bảng sau hiển thị thời gian thông báo nghỉ việc dựa trên thâm niên công tác:

Cho nhân viên đã nghỉ việc¶

Thâm niên (tháng)	Thời gian thông báo (tuần)
0 - 3	1
3 - 6	2
6 - 12	3
12 - 18	4
18 - 24	5
24 - 48	6
48 - 60	7
60 - 72	9
72 - 84	10
84 - 96	12
96+	13

Đối với nhân viên đã bị sa thải¶

Thâm niên (tháng)	Thời gian thông báo (tuần)
0 - 3	1
3 - 4	3
4 - 5	4
5 - 6	5
6 - 9	6
9 - 12	7
12 - 15	8
15 - 18	9
18 - 21	10
21 - 24	11
24 - 36	12
36 - 48	13
48 - 60	15
60 - 72	18
72 - 84	21
84 - 96	24
96 - 108	27
108 - 120	30
120 - 132	33
132 - 144	36
144 - 156	39
156 - 168	42
168 - 180	45
180 - 192	48
192 - 204	51
204 - 216	54
216 - 228	57
228 - 240	60
240 - 252	62
252 - 264	63
264 - 276	64
276 - 288	65
288+	66+

Trường hợp đặc biệt: nhân viên tuyển dụng trước năm 2014¶

Đối với nhân viên bắt đầu làm việc trước ngày 1 tháng 1 năm 2014, việc tính thời gian thông báo được chia thành hai phần:

Thâm niên đạt được trước ngày 31 tháng 12 năm 2013¶

Nhân viên cấp thấp (mức lương gross hàng năm ≤ €32,254): Thời gian thông báo là 3 tháng cho 5 năm thâm niên đầu tiên, tăng thêm 1,5 tháng cho mỗi năm thâm niên tiếp theo.
Nhân viên cấp cao (annual gross salary > €32,254): Thời gian thông báo là 1 tháng cho mỗi năm làm việc đã bắt đầu, với tối thiểu là 3 tháng.

Phần 2: Thâm niên tính từ ngày 1 tháng 1 năm 2014 trở đi¶

Các quy định tiêu chuẩn về thời gian thông báo từ năm 2014 áp dụng cho thâm niên đạt được sau ngày này.

Thời gian thông báo tổng cộng là tổng của cả hai khoảng thời gian được tính riêng biệt.

Tính toán trợ cấp thôi việc¶

Nếu một nhân viên không làm việc trong thời gian thông báo nghỉ, tiền trợ cấp thôi việc được tính dựa trên:

Thời gian thông báo còn lại.
Lương cuối cùng của nhân viên.
Thù lao bổ sung như tiền thưởng, quyền mua cổ phiếu và khoản đóng góp bảo hiểm.

Tiền trợ cấp thôi việc bao gồm:

Mức lương hiện tại, tương ứng hoặc với toàn bộ thời gian thông báo nghỉ mà thường nên tuân thủ, hoặc với phần còn lại của thời gian đó.
Phúc lợi được hưởng trong thời gian hợp đồng (ví dụ: phiếu ăn trưa, xe công ty, sử dụng điện thoại di động).

Mức lương hiện tại được xác định như sau:

Lương gộp hàng tháng của nhân viên tại thời điểm chấm dứt hợp đồng.
Tất cả các thưởng định kỳ, ngoại trừ các thưởng một lần (ví dụ: thưởng làm việc nhóm, thưởng thâm niên).
Thù lao thêm cho giờ làm thêm được làm trong thời gian dài hơn.
Lương biến đổi (trung bình trong 12 tháng qua)

Hệ thống tự động tạo phiếu lương thôi việc bao gồm các tính toán này, đảm bảo tuân thủ luật lao động Bỉ.

Nó hoạt động như thế nào trong Odoo?¶

Trong Odoo, để truy cập quy trình nghỉ việc, vào chế độ xem biểu mẫu nhân viên và nhấp vào (Action) sau đó Departure: Notice Period and payslip hoặc điều hướng tới Payroll ‣ Reporting ‣ Departure: Notice Period

Trong Trình hướng dẫn xuất hiện, chọn Lý do nghỉ việc, cung cấp mô tả về nghỉ việc và chỉ định ngày chấm dứt. Thâm niên của nhân viên được tính dựa trên lịch sử hợp đồng, và thời gian thông báo được xác định tương ứng. Bạn cũng có thể chỉ ra liệu nhân viên có làm việc trong thời gian thông báo hay không.

Nếu nhân viên đang làm việc trong thời gian thông báo, sẽ không có phí chấm dứt nào cần tính, và thời gian thông báo sẽ được ghi vào biểu mẫu của nhân viên. Nhấn nút Validate.

Ghi chú

Nếu nhân viên làm việc bán thời gian hoặc không làm việc gì, trình hướng dẫn sẽ tạo và tính phiếu lương phí chấm dứt. Nhấn nút Xác nhận & Tính phí chấm dứt

Phiếu lương tính đến tất cả các mức lương và phúc lợi mà nhân viên sẽ nhận được trong suốt một năm để tính toán một khoản thu nhập hàng năm ảo. Sau đó, số tiền này được tính tỉ lệ dựa trên thời gian thông báo để chuyển đổi thành lương gộp.

Một bản tóm tắt chi tiết được cung cấp trên phiếu lương.

Example

Thông báo nghỉ việc: Phí chấm dứt hợp đồng Phiếu lương 1.

Thông báo nghỉ việc: Phiếu lương phí chấm dứt 2

Kết luận¶

Mô-đun này đơn giản hoá quy trình nghỉ việc bằng cách cung cấp các phép tính rõ ràng và tự động cho thời gian thông báo và tiền bồi thường. Nó giúp các nhóm HR đảm bảo tuân thủ và tối ưu hoá quy trình ra khỏi công ty cho nhân viên.

DIMONA¶

Dimona là gì?¶

Nghĩa vụ¶

Tất cả các nhà tuyển dụng, cả trong khu vực công và tư, đều phải thông báo điện tử việc vào và ra của nhân viên của họ cho National Social Security Office (Royal Decree of November 5, 2002).

Điều này bao gồm việc khai báo việc làm ngay lập tức, còn được gọi là DIMONA (Déclaration Immédiate - Onmiddellijke Aangifte). Mục đích của nó là thông báo ngay cho các cơ quan bảo hiểm xã hội về thời điểm bắt đầu và kết thúc mối quan hệ việc làm giữa người lao động và người sử dụng lao động.

Các khai báo do người sử dụng lao động nộp và ngay lập tức được NSSO kiểm tra sẽ được đưa vào một cơ sở dữ liệu gọi là hồ sơ nhân sự. Người sử dụng lao động có thể truy cập nó trong môi trường bảo mật. Có rất nhiều tiêu chí tìm kiếm: chúng có thể dựa trên các đặc điểm và sự kết hợp của các đặc điểm.

Việc không tuân thủ nghĩa vụ báo cáo này có thể dẫn đến hình phạt hình sự như quy định tại Điều 181 của Bộ luật Hình phạt Xã hội.

Ngoài ra, trong trường hợp bỏ sót khai báo, người sử dụng lao động sẽ nợ NSSO một khoản đóng góp chung.

Khái niệm và thuật ngữ¶

Mối quan hệ giữa người sử dụng lao động và người lao động¶

Mối quan hệ giữa “người sử dụng lao động” và “người lao động”. Mối quan hệ này bao gồm các dữ liệu cố định (số định danh của người sử dụng lao động, số an sinh xã hội quốc gia (NISS) của người lao động, ngày bắt đầu quan hệ lao động và tùy chọn ngày kết thúc), dữ liệu này vẫn được duy trì ngay cả khi có sự tạo mới, chấm dứt, sửa đổi hoặc hủy bỏ một giai đoạn. Mối quan hệ này bắt đầu từ lần tuyển dụng đầu tiên của người lao động và kết thúc khi họ rời khỏi vị trí cuối cùng. Trong hồ sơ nhân sự, mối quan hệ “người sử dụng lao động - người lao động” là cấp độ tham chiếu đầu tiên. Cấp độ thứ hai bao gồm tất cả các giai đoạn Dimona.

kỳ Dimona¶

Một giai đoạn khai báo được tạo ra với mỗi khai báo IN, tức là vào thời điểm bắt đầu mỗi công việc mới. Giai đoạn này được kết thúc bằng một ngày rời đi vào cuối mỗi công việc. Tuy nhiên, mối quan hệ giữa người sử dụng lao động và người lao động vẫn được duy trì cho đến khi kết thúc công việc cuối cùng. Nhiều giai đoạn Dimona có thể liên tiếp hoặc không liên tiếp nhau trong cùng một mối quan hệ giữa người sử dụng lao động và người lao động.

Mọi thay đổi do một khai báo OUT, một sửa đổi (UPDATE), hoặc một hủy bỏ (CANCEL) tạo ra sẽ xảy ra ở cấp độ thứ hai.

Giai đoạn Dimona được xác định bằng một "số nhận dạng kỳ". Nó được gán cho mỗi khai báo IN và là khóa nhận dạng duy nhất của một kỳ để nộp khai báo OUT, sửa đổi hoặc hủy bỏ.

Số Dimona¶

Một số duy nhất do NSSO cấp cho mỗi khai báo Dimona (IN, OUT, UPDATE, CANCEL,...). Đối với khai báo IN, nó là số định danh kỳ. Khi các khai báo được gửi qua chuyển file, nhiều số Dimona được tạo: một số cho mỗi quan hệ lao động được bao gồm trong thông điệp có cấu trúc;

Dimona đặc điểm¶

Dữ liệu bắt buộc của một khai báo Dimona. Có bốn: số ngành công nghiệp, loại công nhân, thực thể phụ (dành riêng cho một số nhà tuyển dụng trong khu vực công), và người dùng (đối với người lao động tạm thời). Các đặc tính luôn được liên kết với một kỳ. Trong trường hợp có các đặc tính khác nhau, nhiều kỳ có thể cùng tồn tại;

Xác nhận biên lai¶

Xác nhận cho người dùng web rằng khai báo đã được nhận (hiển thị ngay trên màn hình);

Xác nhận biên nhận¶

Tin nhắn điện tử cho người gửi batch cho biết liệu file có thể sử dụng cho NSSO hay không. "receipt acknowledgment" này chứa số ticket (file identification number) và trạng thái file: được chấp nhận hoặc bị từ chối tùy thuộc vào việc file có thể đọc được hay không;

Thông báo¶

Tin nhắn điện tử với phản hồi về việc xử lý tờ khai. Thông báo là kết quả tức thì của việc kiểm tra hình thức và nội dung. Thông báo có thể thuộc một trong ba loại: tích cực (Dimona được chấp nhận), tiêu cực (Dimona bị từ chối) hoặc tạm thời (chỉ trong trường hợp có vấn đề với việc xác định danh tính người lao động). Thông báo tạm thời sẽ luôn được theo sau bởi một thông báo tích cực hoặc tiêu cực.

Đối với việc khai báo sinh viên theo hợp đồng sinh viên (STU), thông báo cũng sẽ bao gồm cảnh báo nếu sinh viên được khai báo quá 475 giờ. Nếu việc khai báo được thực hiện qua kênh bảo mật, số ngày vượt mức chính xác sẽ được thông báo.

Đối với việc khai báo hàng ngày người lao động thời vụ trong ngành khách sạn, thông báo sẽ cũng chứa cảnh báo nếu người lao động được khai báo quá 50 ngày và/hoặc cho hạn ngạch của người sử dụng lao động, nếu đã khai báo hơn 100 ngày làm việc thời vụ.

Sau khi bạn nhận được thông báo này, bạn có năm ngày làm việc để phản đối tính chính xác của dữ liệu được đề cập trong đó. Khi kết thúc thời gian này, dữ liệu sẽ được coi là cuối cùng. Đối với bất kỳ tranh chấp nào, bạn phải liên hệ với Eranova Contact Center (tel: 02 511 51 51, email: contactcenter@eranova.fgov.be).

Lưu ý rằng nếu nhà tuyển dụng có liên kết với một tổ chức bảo hiểm xã hội được phê duyệt hoặc một tổ chức bảo hiểm xã hội đầy đủ dịch vụ, họ có thể không nhận được thông báo. Trong trường hợp này, các thông báo được gửi điện tử đến tổ chức bảo hiểm xã hội hoặc tổ chức bảo hiểm xã hội đầy đủ dịch vụ, ngay cả đối với các khai báo mà nhà tuyển dụng đã nộp trực tiếp. Tuy nhiên, nhà tuyển dụng vẫn có quyền truy cập vào hồ sơ nhân sự, nơi họ có thể xem tất cả dữ liệu.

Kênh¶

Khai báo Dimona phải được nộp dưới dạng tin nhắn điện tử qua một trong các kênh sau:

web
hồ sơ nhân sự
Chuyển tệp
dịch vụ web (REST)
Dimona Mobile

Lựa chọn một kênh so với kênh khác không ảnh hưởng đến việc khai báo. Vì vậy, bạn có thể tự do chọn kênh bạn sẽ sử dụng.

Mọi sửa đổi khai báo cũng có thể được thực hiện qua bất kỳ một trong bốn kênh này. Kênh mà khai báo gốc được gửi không có vai trò gì.

Không thể nộp khai báo Dimona qua SMS.

Dimona trong Odoo¶

Thủ công¶

Trong Odoo, khi bạn đã cài đặt Bản địa hóa bảng lương Bỉ, ngay khi một hợp đồng được đặt ở giai đoạn còn hiệu lực, hệ thống sẽ tạo một hoạt động cho người phụ trách nhân sự, yêu cầu họ phải khai báo Dimona trong ngày với đường dẫn chính xác đến Nền tảng Dimona (kênh web được đề cập trong phần Kênh của bài viết này).

Tự động¶

Trong Odoo, khi bạn đã cài đặt Belgian Payroll Localization, bạn cũng có thể cài đặt mô-đun Belgium - Payroll - Dimona. Mô-đun này sẽ cho phép bạn thực hiện 4 hành động chính cần thiết trong Dimona (như đã thấy trong Mục 1 của bài viết này):

Mở dimona
Cập nhật dimona
Đóng dimona
Hủy Dimona

Các hành động này trả lời các trường hợp sử dụng khác nhau được giải thích trong Phần 1.

Hợp đồng và dữ liệu nhân viên¶

Cơ bản, nó kiểm tra hợp đồng và dữ liệu nhân viên cần thiết để tạo, cập nhật, đóng hoặc hủy.

Xử lý lỗi¶

Nếu một số thông tin bị thiếu hoặc được cấu hình sai, hệ thống sẽ trả về lỗi và bạn có thể thực hiện các biện pháp khắc phục để đảm bảo Dimona của bạn được gửi, cập nhật, đóng hoặc hủy đúng cách.

Trạng thái đồng bộ¶

Trạng thái đồng bộ và lỗi được hiển thị trong khung trao đổi của hợp đồng.

Tác vụ đã lên lịch¶

Cuối cùng, cron sẽ kiểm tra hàng ngày, đối với tất cả các hợp đồng có trạng thái dimona đang chờ và kích hoạt các hành động cần thiết để cập nhật trạng thái dimona tương ứng.

Cấu hình kỹ thuật (ngoài Odoo)¶

Về cấu hình kỹ thuật, mọi thông tin đều được mô tả trong phần thông tin mô-đun cùng với các yêu cầu kỹ thuật cần thiết. Nếu khách hàng hoặc đối tác của bạn cần hỗ trợ thêm, họ cần liên hệ với bộ phận IT hoặc đại diện của mình vì đây không phải là phần cấu hình của Odoo.

Cấu hình chức năng (trong Odoo)¶

Từ quan điểm cấu hình của Odoo, đi tới Payroll app ‣ Configuration ‣ Settings và trong phần Belgian Localization cho ONSS, cấu hình các mục sau:

ONSS Company ID: Mã số VAT của công ty
Số đăng ký: Mã 9 chữ số nhận được từ NSSO (ONSS - RSZ)
Lớp Chủ tuyển DMFA: Mã 3 chữ số nhận được từ NSSO (ONSS - RSZ)
Số người giao ONSS: Không bắt buộc (xem tài liệu kỹ thuật của mô-đun để biết thêm thông tin)
Chứng chỉ PEM, Mật khẩu PEM, tệp KEY: kiểm tra thông tin mô-đun để biết giải thích

DmfA - Khai báo đa chức năng¶

Tổng quan¶

DmfA viết tắt của "Déclaration Multifonctionnelle" hoặc "Multifunctionele Aangifte." Nó đã thay thế khai báo ONSS hàng quý kể từ quý đầu tiên của năm 2003. Thông qua khai báo này, người sử dụng lao động nộp dữ liệu tiền lương và thời gian làm việc cho nhân viên của họ.

Những dữ liệu này được xử lý theo cách cho phép tất cả các cơ quan bảo hiểm xã hội làm việc với cùng một thông tin. Tờ khai được gọi là "multifunctional" vì nó không chỉ được sử dụng để tính toán và giảm đóng góp bảo hiểm xã hội mà còn là nguồn dữ liệu cho các cơ quan quản lý quyền lợi và chế độ bảo hiểm xã hội.

Các ngành sử dụng dữ liệu DmfA bao gồm:

Bảo hiểm y tế
Trợ cấp thất nghiệp
Lương hưu
Rủi ro nghề nghiệp (Fedris)
Trợ cấp gia đình
Nghỉ phép năm

Tất cả các nhà tuyển dụng đã đăng ký với ONSS phải nộp tờ khai DmfA.

Mối quan hệ với Dimona và DRS¶

DmfA gắn liền chặt chẽ với hai khai báo bắt buộc khác:

Dimona (khai báo ngay lập tức)¶

Dimona ghi lại ngày bắt đầu và kết thúc của mối quan hệ lao động với nhân viên.

Ai nộp tờ khai DmfA?¶

Các tùy chọn tự khai báo¶

Nhà tuyển dụng có thể tự nộp khai báo DmfA của mình qua:

Gửi trực tuyến: Phù hợp cho các nhà tuyển dụng có lực lượng lao động quy mô nhỏ. Các khai báo được nhập trực tiếp qua cổng bảo hiểm xã hội.
Gửi hàng loạt: Được thiết kế cho các nhà tuyển dụng lớn hoặc tổ chức xử lý nhiều khai báo (ví dụ: các văn phòng xã hội, nhà cung cấp phần mềm tiền lương). Các khai báo được gửi qua chuyển file (FTP, SFTP, v.v.).

Ưu điểm của việc gửi qua web¶

Truy cập tự động vào danh sách nhân viên của công ty: Dựa trên dữ liệu Dimona. Nếu một nhân viên bị thiếu, họ phải được khai báo qua Dimona trước. Sau 24 giờ, danh sách nhân viên được cập nhật, cho phép nộp DmfA một cách chính xác.
Tự động tính toán số tiền phải trả ròng: Khi tất cả dữ liệu cần thiết đã được nhập, hệ thống sẽ tính tổng số tiền phải trả.
Tính toán giảm trừ: Hệ thống tính các giảm trừ áp dụng, ngoại trừ các giảm trừ theo mã "0001" (giảm trừ đóng góp cá nhân cho người lao động thu nhập thấp). Nhà tuyển dụng cần đánh dấu các ô liên quan và, nếu cần, cung cấp chi tiết bổ sung.

Lợi ích của việc gửi hàng loạt¶

Nộp một khối lượng lớn các khai báo: Lý tưởng cho các tổ chức quản lý nhiều bảng lương.
Phản hồi nhanh về trạng thái chấp nhận: Nhà tuyển dụng nhận được phản hồi ngay lập tức về việc khai báo của họ có được chấp nhận hay không.
Báo cáo lỗi: Hệ thống tạo ra một báo cáo về các bất thường được phát hiện, bất kể trạng thái chấp nhận.
Tự động sửa lỗi tính toán: Khi có thể, lỗi sẽ được tự động sửa, và nhà tuyển dụng sẽ được thông báo về các điều chỉnh.

Tùy chọn gửi cho bên thứ ba¶

Những nhà tuyển dụng không muốn tự nộp DmfA có thể ủy thác nhiệm vụ này cho:

Ban Thư ký Xã hội được công nhận: Các tổ chức này thực hiện các nhiệm vụ liên quan đến tiền lương và khai báo thay mặt cho người sử dụng lao động.
Nhà cung cấp dịch vụ: Đây có thể là các công ty hoặc cá nhân mà người sử dụng lao động có thỏa thuận hợp đồng để quản lý kê khai tiền lương một cách an toàn.

Để biết thêm thông tin về các thư ký xã hội được công nhận hoặc nhà cung cấp dịch vụ, vui lòng tham khảo official DmfA documentation.

Cấu hình¶

Bản khai báo được tạo dưới Payroll app ‣ Reporting ‣ Belgium ‣ DmfA như dự kiến sẽ hoạt động đúng sau một số bước cấu hình cần thiết.

Công ty¶

Để tạo tờ khai DmfA hợp lệ, cần có các thông tin cụ thể về công ty và nhà tuyển dụng, (under Payroll app ‣ Configuration ‣ Settings). Các thông tin này bao gồm:

ONSS Mã công ty
Số đăng ký ONSS
Loại nhà tuyển dụng DMFA
ONNS Certificate: chứng chỉ để tạo tệp ký (cần cho khai báo hàng loạt)
VAT Mã số công ty
Mã doanh thu
Loại nhà tuyển dụng FFE (Fonds de Fermeture d'Entreprise)

Nhân viên¶

Ngoài ra, mỗi nhân viên phải được gán một địa chỉ làm việc hợp lệ, được xác định bằng mã DmfA, trong hồ sơ nhân viên của họ. Đơn vị vận hành này phải được liên kết với một số nhận dạng ONSS hợp lệ để đảm bảo tuân thủ các yêu cầu khai báo. Nếu không cấu hình đúng, có thể gây ra lỗi trong quá trình nộp khai báo.

Trên mẫu nhân viên, Work Address phải được xác định.

Dưới Payroll app ‣ Configuration ‣ DMFA: Work Locations, bạn có thể liên kết địa chỉ làm việc với một số nhận dạng ONSS.

Loại mục công việc¶

Mã DmfA nên được định nghĩa cho mỗi loại mục công việc đã khai báo. Dưới Payroll app ‣ Configuration ‣ Work Entries ‣ Work Entry Types, chỉ định DMFA code.

Lỗi cấu hình tiềm năng¶

Trong quá trình tạo khai báo, có thể phát sinh các vấn đề cấu hình, gây ra các lỗi như:

Nhân viên đã chấm dứt không có hoặc có khoảng thời gian thông báo bắt đầu/kết thúc không hợp lệ
Số NISS không hợp lệ cho một số nhân viên
Địa chỉ làm việc không được liên kết với mã số định danh ONSS
Kiểu mục công việc thiếu mã DmfA tương ứng
Các bất nhất khác trong hồ sơ người sử dụng lao động hoặc nhân viên

Người sử dụng lao động cần đảm bảo cấu hình chính xác để tránh sự chậm trễ và bị từ chối các khai báo của mình.

Tuyên bố Web¶

Khai báo trên web tạo ra một PDF tóm tắt thông tin chung của công ty, cùng với tất cả dữ liệu nhân viên phải nhập thủ công vào hệ thống. Bao gồm:

Cho công ty:

Đối với một nhân viên cụ thể:

Nghề nghiệp: Lịch làm việc, Mã bán thời gian, Nghỉ thai sản, Đơn vị khai thác, Giờ làm việc chuẩn.
Dịch vụ: Tổng hợp hiệu suất làm việc (tính theo ngày và giờ) trong quý, được phân loại theo nghề nghiệp và loại hình. Việc mã hóa thời gian làm việc trong tờ khai DmfA đảm bảo việc báo cáo hoạt động của nhân viên được chính xác. Mỗi mã đại diện cho một loại thời gian làm việc hoặc vắng mặt cụ thể. Để xem danh sách mã đầy đủ và chi tiết, vui lòng tham khảo trang chính thức của cơ quan an sinh xã hội tại đây: socialsecurity.be
- Tất cả các khoản thu nhập được trả bằng lương, chịu đóng góp ONSS, không bao gồm ngày nghỉ pháp định và ngày nghỉ bổ sung cho công nhân.
- 2: Ngày nghỉ phép hợp pháp cho người lao động.
- 3: Thêm ngày nghỉ phép cho công nhân.
- 4: Ngày nghỉ bù.
- 5: Ngày bệnh hoặc tai nạn không liên quan đến công việc.
- 6: Ngày nghỉ phép gia đình
- 7: Ngày nghỉ thai sản hoặc nghỉ sinh con
- 8: Ngày đình công.
- 9: Thất nghiệp tạm thời vì lý do kinh tế.
- 10: Thất nghiệp tạm thời do thời tiết xấu.
- Thất nghiệp tạm thời do bất khả kháng.
- 12: Ngày đào tạo chuyên nghiệp
- 13: Đình chỉ vì lý do kỷ luật.
- 14: Ngày nghỉ phép bổ sung cho việc bắt đầu hoặc khôi phục công việc.
- 15: Ngày nghỉ phép linh hoạt.
Remunerations: Tổng hợp theo mã cho mỗi nghề nghiệp:
- 1: Khoản lương thường, không bao gồm một số khoản bồi thường.
- 2: Các khoản thưởng và lợi ích tương tự được cấp độc lập với số ngày làm việc thực tế.
- 3: Thanh toán trợ cấp thôi việc tính bằng giờ làm việc.
- 7: Trả lương nghỉ phép đơn giản cho nhân viên nghỉ việc (được tính vào các khoản đóng góp).
- 10: Sử dụng cá nhân xe công ty và các lợi ích di chuyển khác.
- 11: Tiền nghỉ phép đơn giản cho nhân viên nghỉ việc (không chịu đóng góp).
- 12: Trả trước tiền lương nghỉ phép do nhà tuyển dụng trước trả (không chịu đóng góp).
Đóng góp: Các khoản đóng góp của người sử dụng lao động và nhân viên, chẳng hạn như:
- 256: Đóng góp quỹ amiăng.
- 255: Đóng góp tai nạn lao động đặc biệt
- 495: Tổng đóng góp của người sử dụng + 13.07% đóng góp của nhân viên.
- 809: Đóng góp quỹ đóng doanh nghiệp
- 810: Khoản đóng góp quỹ giải thể doanh nghiệp đặc biệt
- 831: Đóng góp của Ủy ban Liên hợp Phụ trợ cho Nhân viên (CP200).
- 855: Đóng góp kiềm chế tiền lương.
- 856: Đóng góp bảo hiểm xã hội đặc biệt.
- 859: Đóng góp thất nghiệp tạm thời.

Khai báo hàng loạt¶

Kê khai batch yêu cầu kiến thức kỹ thuật, bao gồm khóa SSH, máy chủ SFTP và chữ ký điện tử. Người sử dụng lao động nên tham khảo official batch documentation và process overview

Một lần gửi hàng loạt tạo ra ba tệp:

Tệp khai báo (ví dụ, FI.DMFA.112768.20250109.00014.R.1.1)
Mở tệp (e.g., GO.DMFA.112768.20250109.00014.R.1)
Tệp chữ ký điện tử (ví dụ, FS.DMFA.112768.20250109.00014.R.1.1) (chỉ dành cho khai báo thực tế, không phải thử nghiệm)

Quá trình đầy đủ bao gồm việc tạo, gửi, xác thực và có thể chỉnh sửa các khai báo. Các từ chối và bất thường phải được giải quyết trước khi chấp nhận cuối cùng.

Creation of the Declaration
- Tạo tài liệu XML chứa dữ liệu phúc lợi nhân viên, thù lao và các khoản đóng góp cho công ty.
- Có thể tìm thêm thông tin về các tệp XML trên trang Thông số kỹ thuật.
Sending the Declaration
- Sử dụng FTP hoặc SFTP để gửi tệp. Việc truy cập yêu cầu ủy quyền trước bởi quản lý địa phương để vào khu vực bảo mật.
- Chi tiết hướng dẫn có sẵn trên Introduce and Modify (via batch)
File Acknowledgment Receipt
- Biên nhận tích cực: Cho biết tệp có thể được xử lý. Tuy nhiên, điều này không đảm bảo sẽ được chấp nhận.
- Biên nhận âm: Cho biết có vấn đề với cấu trúc tệp hoặc quyền truy cập.
Notification and Ticket Number for the Declaration
- Một thông báo tích cực được gửi cho mỗi khai báo đã được chấp nhận.
- Thông báo tiêu cực: Cung cấp thông tin về các bất thường đã gặp.
Sending PID
- Nhà tuyển dụng và SSA sẽ nhận PID và số phiên bản thông qua lô để khai báo.
Modification Notification with System Corrections
- Nếu có sửa đổi, một thông báo sửa đổi sẽ được gửi kèm các giá trị đã sửa.

Lương ngày lễ gấp đôi¶

Tiền lương ngày nghỉ gấp đôi là khoản thưởng bổ sung được trả cho nhân viên và công nhân trong thời gian nghỉ phép hằng năm. Số tiền này phụ thuộc vào mức lương của nhân viên hoặc công nhân.

Lương ngày lễ gấp đôi được tính như thế nào?¶

Đối với nhân viên, tiền lương ngày lễ gấp đôi chi trả 92 % lương gộp của tháng khi họ nghỉ kỳ nghỉ phép năm chính. Số tiền này được tính dựa trên số tháng đã làm việc hoặc được coi tương đương trong năm trước.

Ảnh hưởng của nghỉ phép bổ sung hoặc nghỉ phép châu Âu¶

Nếu bạn nghỉ bổ sung hoặc nghỉ theo quy định châu Âu, công ty sẽ trả cho bạn tiền lương ngày nghỉ thường cho kỳ nghỉ đó. Tuy nhiên, vào năm tiếp theo, khoản tiền này sẽ được trừ vào tiền lương ngày nghỉ gấp đôi của bạn. Điều này là vì nghỉ bổ sung được coi là tạm ứng cho kỳ nghỉ phép hợp pháp của năm sau.

Các yếu tố ảnh hưởng đến phép tính¶

Tháng làm việc: Phép tính dựa trên số tháng bạn đã làm việc trong năm trước.
Vắng mặt: Nếu bạn có ngày vắng không được trả lương, chúng có thể làm giảm tiền lương nghỉ lễ gấp đôi của bạn.
Doanh thu biến đổi: Tiền thưởng và hoa hồng kiếm được trong năm trước có thể ảnh hưởng đến tổng số tiền trả lương ngày lễ gấp đôi.
Thuế khấu trừ: Tiền lương ngày lễ kép sẽ chịu các khoản khấu trừ thuế thu nhập, phụ thuộc vào thu nhập hàng năm và tình hình gia đình của bạn.

Tính thuế khấu trừ¶

Thuế khấu trừ được tính theo hệ thống mức thuế lũy tiến. Quá trình bao gồm:

Xác định Doanh thu chịu thuế hàng năm của Nhân viên
- Tính lương tính theo năm, bao gồm các khoản phúc lợi hiện vật (ví dụ: xe công ty, internet, điện thoại di động, máy tính xách tay).
- Áp dụng giảm trừ cho con phụ thuộc
Áp dụng thuế suất:
- Sử dụng các bậc thuế đã xác định trước để xác định mức thuế khấu trừ cơ bản.
- Nếu áp dụng, giảm dựa trên số lượng trẻ em phụ thuộc.

Bậc thuế¶

Thuế khấu trừ được áp dụng theo dạng lũy tiến dựa trên các bậc sau (tính đến năm 2025):

Giới hạn dưới	Giới hạn trên	Thuế suất
0,00	10.415,00	0,00%
10.415,01	13.330,00	19,17%
13.330,01	16.960,00	21,20%
16.960,01	20.340,00	26,25%
20.340,01	23.020,00	31,30%
23.020,01	25.710,00	34.33%
25.710,01	31.070,00	[Tập tin: hr] 36.34%
31.070,01	33.810,00	39,37%
33.810,01	44.770,00	42,39%
44.770,01	58.460,00	47,44%
58.460,00	∞	53,50%

Miễn thuế¶

Miễn giảm thuế khấu trừ được cấp khi thu nhập gộp hàng năm bình thường không vượt quá ngưỡng cụ thể, mức này được xác định dựa trên số lượng con phụ thuộc [2].

Một đối tượng con phụ thuộc bị vô hiệu hoá được tính là hai.

Phương pháp bao gồm việc tham chiếu đến một bảng hai cột:

Cột 1: Cho biết số lượng trẻ em phụ thuộc.
Cột 2: Xác định mức thu nhập gộp hàng năm chuẩn tối đa cho phép, dựa trên số trẻ em phụ thuộc được liệt kê trong Cột 1, và không được vượt quá để đủ điều kiện miễn thuế tạm giữ toàn phần hoặc một phần.

Sau khi xác định thu nhập gộp hàng năm, có thể xuất hiện hai kịch bản:

Nếu thu nhập hàng năm vượt quá mức ngưỡng, sẽ không được miễn trừ.
Nếu thu nhập hàng năm không vượt quá mức ngưỡng, sẽ được áp dụng miễn trừ.

Số tiền của khoản miễn trừ này tương ứng với chênh lệch giữa thu nhập gộp hàng năm và mức ngưỡng.

Tất nhiên, nếu khoản chênh lệch này vượt quá số tiền thuế khấu trừ cơ bản, sẽ không phải trả thuế khấu trừ.

Số con	Doanh thu tối đa (EUR)
1	18.400,00
2	21.930,00
3	28.270,00
4	35.330,00
5	42.390,00
6	49.450,00
7	56.510,00
8	63.570,00
9	70.630,00
10	77.690,00
11	84.750,00
12	91.810,00

Miễn giảm thuế¶

Khi không có cơ sở để miễn thuế khấu trừ hoàn toàn hoặc một phần cho trợ cấp đặc biệt, vẫn có thể cấp giảm thuế khấu trừ.

Để xác định tính đủ điều kiện cho việc giảm này, cần kiểm tra xem mức lương gộp hàng năm bình thường có vượt quá một ngưỡng cao hơn nhất định hay không, ngưỡng này thay đổi theo số lượng trẻ em phụ thuộc [3]. Ngưỡng này cao hơn ngưỡng được dùng cho mục đích miễn trừ.

Một phần tử con bị vô hiệu hoá được tính là hai.

Phương pháp này bao gồm việc tham chiếu đến một bảng ba cột:

Cột 1: Cho biết số lượng con phụ thuộc (tối đa 5).
Cột 2: Xác định tỷ lệ phần trăm giảm thuế khấu trừ, dựa trên số trẻ phụ thuộc được liệt kê trong Cột 1, mà không được vượt quá để đủ điều kiện giảm.
Column 3: Hiển thị mức ngưỡng mà không được vượt quá, tương ứng với số lượng trẻ em phụ thuộc được liệt kê trong Cột 1.

Có thể xảy ra hai kịch bản:

Nếu vượt quá mức ngưỡng, sẽ không được giảm.
Nếu không vượt quá số tiền ngưỡng, sẽ áp dụng giảm trừ cho số tiền thuế khấu trừ, lên tới tỷ lệ phần trăm được xác định ở Cột 2.

Đối với nhân viên có con phụ thuộc, các khoản giảm thuế được áp dụng như sau:

Số con	Giảm (%)	Doanh thu tối đa
1	7,5%	28.245,00
2	20,0%	28.245,00
3	35,0%	31.070,00
4	55,0%	36.720,00
5+	75,0%	39.550,00

Tính toán thuế cuối cùng¶

Số tiền thuế khấu trừ cuối cùng là:

\[\text{Thuế} = \text{Tổng tiền nghỉ lễ gấp đôi} \times \text{Thuế suất áp dụng} - \text{Giảm (nếu áp dụng)}\]

Thuế phát sinh được trừ vào lương nghỉ lễ gấp đôi chưa tính thuế để xác định số tiền ròng phải trả cho nhân viên.

Việc tính toán xem xét thời gian làm việc, sự vắng mặt, doanh thu biến đổi và các khoản thuế khấu trừ áp dụng. Odoo tự động hoá các phép tính này để đảm bảo tuân thủ luật lao động và quy định thuế của Bỉ.

Tạo một lô trong Odoo¶

Đi đến Payroll App ‣ Payslips ‣ Batches và tạo một bản ghi mới với các ngày hợp lệ (ở đây tháng 12 2024)

Sau đó, nhấn nút Generate Payslips, chọn loại cấu trúc lương CP200 và cấu trúc lương Tháng Mười Ba. Bạn cũng có thể lọc nhân viên đủ điều kiện theo phòng ban và / hoặc vị trí công việc.

Sau khi được xác nhận, phiếu lương sẽ được tạo cho mỗi nhân viên.

Bạn có thể kiểm tra các phiếu lương khác nhau trước khi xác nhận. Khi đã xác nhận, các tệp PDF sẽ được tạo và đăng lên cổng thông tin nhân viên như với các phiếu lương cổ điển.

Kết luận¶

Tiền lương ngày lễ gấp đôi là một lợi ích đáng kể, phần thưởng cho nhân viên vì công việc của họ trong năm trước. Hiểu cách tính sẽ giúp lập kế hoạch tài chính tốt hơn cho kỳ nghỉ lễ.

Phiếu sinh thái¶

Tổng quan¶

Phiếu Eco là một phúc lợi cho nhân viên không chịu thuế, được thiết kế để hỗ trợ việc mua sắm các sản phẩm và dịch vụ thân thiện với môi trường. Các phiếu này được đặt qua các nhà cung cấp bên ngoài và được miễn đóng góp bảo hiểm xã hội.

Đủ điều kiện & phân bổ¶

Những nhân viên đã làm việc trong khoảng thời gian tham chiếu (01/06/N-1 - 31/05/N) được hưởng tối đa 250€ voucher sinh thái, sẽ được cấp vào đầu tháng 7.

Example

Đối với năm 2025, nhân viên phải đã làm việc trong khoảng thời gian 01/06/2024 và 31/05/2025 để đủ điều kiện.

Đối với nhân viên tham gia trong khoảng thời gian tham chiếu, số tiền voucher được tính theo tỷ lệ dựa trên số ngày làm việc của họ.

Example

Một nhân viên được tuyển vào ngày 06/01, đã làm việc 6 trong 12 tháng, sẽ nhận được:

\[250\text{€} \times (6/12) = 125\text{€}\]

Đối với nhân viên bán thời gian, số tiền được điều chỉnh như sau:

Chế độ làm việc	Số tiền phiếu (€)
4/5	250€
3/5	200€
1/2	125€
< 1/2	100€

Example

Nếu một nhân viên bắt đầu vào ngày 1 tháng 9 ở chế độ toàn thời gian và sau đó chuyển sang chế độ bán thời gian vào ngày 1 tháng 4 năm 2024, phép tính sẽ là:

\[250\text{€} \times (7/12) + 125\text{€} \times (2/12) = 166\text{€}\]

Ngoại lệ & điều chỉnh¶

Nếu một nhân viên làm việc toàn thời gian trong toàn kỳ tham chiếu nhưng không nhận được 250€, một số ngày nghỉ không được hoá giải có thể đã ảnh hưởng đến phép tính.

Các loại nghỉ phép sau không được xem xét cho quyền nhận phiếu sinh thái:

Unpaid leaves
Sick leave compensated by mutual insurance (after 30 days of work incapacity)

Sử dụng & hiệu lực¶

Eco vouchers are valid for 24 months from the date of issuance.

Xem thêm

Danh sách các sản phẩm và dịch vụ đủ điều kiện có thể mua bằng phiếu eco có sẵn ở đây:

Eco-Voucher Eligible Products

Thưởng cuối năm¶

Tài liệu này giải thích cách tính lương tháng thứ mười ba (thưởng cuối năm) ở Bỉ trong Odoo. Việc tính toán xem xét các hợp đồng của nhân viên, tỷ lệ thời gian làm việc và các khoản thuế áp dụng.

Tính toán lương tháng 13¶

Tiêu chí đủ điều kiện¶

The employee must have worked for at least six complete months in the year.
Cả nhân viên làm việc toàn thời gian và bán thời gian đều đủ điều kiện, với việc tính toán theo tỷ lệ dựa trên thời gian làm việc.

Tính lương¶

Tiền lương tháng thứ mười ba được tính như sau:

Xác định mức lương cơ bản:
- Lấy lương hợp đồng của nhân viên.
- Xác định tỷ lệ công việc áp dụng.
Tính các tháng đủ điều kiện:
- Nếu được cung cấp rõ ràng (MONTHS input), sử dụng số tháng đã cho.
- Nếu không, tính số tháng làm việc đầy đủ.
- Tính tỷ lệ lương cho công việc trong phần năm chưa đầy.
Điều chỉnh cho nghỉ phép
- Trừ các ngày nghỉ không trả lương để tính tỷ lệ hiện diện.
- Xem xét tối đa 60 ngày nghỉ ốm là thời gian nghỉ có trả lương.
Bao gồm doanh thu biến đổi
- Nếu được cung cấp rõ ràng (VARIABLE input), sử dụng giá trị đã cho.
- Nếu không, tính doanh thu biến đổi trung bình trong năm qua.
Số tiền cuối cùng:
- Số tiền tháng thứ mười ba cuối cùng là tổng của lương cố định được tính theo tỷ lệ và doanh thu biến đổi trung bình.

Tính thuế khấu trừ¶

Thuế khấu trừ được tính theo hệ thống mức thuế lũy tiến. Quá trình bao gồm:

Xác định doanh thu chịu thuế hàng năm của nhân viên
- Tính lương tính theo năm, bao gồm các khoản phúc lợi hiện vật (ví dụ: xe công ty, internet, điện thoại di động, máy tính xách tay).
- Áp dụng giảm trừ cho con phụ thuộc
Áp dụng thuế suất:
- Sử dụng các bậc thuế đã xác định trước để xác định mức thuế khấu trừ cơ bản.
- Nếu áp dụng, giảm dựa trên số lượng trẻ em phụ thuộc.

Bậc thuế¶

Thuế khấu trừ được áp dụng theo dạng lũy tiến dựa trên các bậc sau (tính đến năm 2025):

Giới hạn dưới	Giới hạn trên	Thuế suất
0,00	10.415,00	0,00%
10.415,01	13.330,00	23,22%
13.330,01	16.960,00	25,23%
16.960,01	20.340,00	30,28%
20.340,01	23.020,00	35,33%
23.020,01	25.710,00	38,36%
25.710,01	31.070,00	40,38%
31.070,01	33.810,00	43,41%
33.810,01	44.770,00	46,44%
44.770,01	58.460,00	51,48%
58.460,00	∞	53,50%

Miễn thuế¶

Một đối tượng con phụ thuộc bị vô hiệu hoá được tính là hai.

Phương pháp bao gồm việc tham chiếu đến một bảng hai cột:

Cột 1: Cho biết số lượng trẻ em phụ thuộc.
Cột 2: Xác định mức thu nhập gộp hàng năm chuẩn tối đa cho phép, dựa trên số trẻ em phụ thuộc được liệt kê trong Cột 1, và không được vượt quá để đủ điều kiện miễn thuế tạm giữ toàn phần hoặc một phần.

Sau khi xác định thu nhập gộp hàng năm, có thể xuất hiện hai kịch bản:

Nếu thu nhập hàng năm vượt quá mức ngưỡng, sẽ không được miễn trừ.
Nếu thu nhập hàng năm không vượt quá mức ngưỡng, sẽ được áp dụng miễn trừ.

Số tiền của khoản miễn trừ này tương ứng với chênh lệch giữa thu nhập gộp hàng năm và mức ngưỡng.

Tất nhiên, nếu khoản chênh lệch này vượt quá số tiền thuế khấu trừ cơ bản, sẽ không phải trả thuế khấu trừ.

Số con	Doanh thu tối đa (EUR)
1	18.400,00
2	21.930,00
3	28.270,00
4	35.330,00
5	42.390,00
6	49.450,00
7	56.510,00
8	63.570,00
9	70.630,00
10	77.690,00
11	84.750,00
12	91.810,00

Miễn giảm thuế¶

Khi không có cơ sở để miễn thuế khấu trừ hoàn toàn hoặc một phần cho trợ cấp đặc biệt, vẫn có thể cấp giảm thuế khấu trừ.

Một phần tử con bị vô hiệu hoá được tính là hai.

Phương pháp này bao gồm việc tham chiếu đến một bảng ba cột:

Cột 1: Cho biết số lượng con phụ thuộc (tối đa 5).
Cột 2: Xác định tỷ lệ phần trăm giảm thuế khấu trừ, dựa trên số trẻ phụ thuộc được liệt kê trong Cột 1, mà không được vượt quá để đủ điều kiện giảm.
Column 3: Hiển thị mức ngưỡng mà không được vượt quá, tương ứng với số lượng trẻ em phụ thuộc được liệt kê trong Cột 1.

Có thể xảy ra hai kịch bản:

Nếu vượt quá mức ngưỡng, sẽ không được giảm.
Nếu không vượt quá số tiền ngưỡng, sẽ áp dụng giảm trừ cho số tiền thuế khấu trừ, lên tới tỷ lệ phần trăm được xác định ở Cột 2.

Đối với nhân viên có con phụ thuộc, các khoản giảm thuế được áp dụng như sau:

Số con	Giảm (%)	Doanh thu tối đa
1	7,5%	28.245,00
2	20,0%	28.245,00
3	35,0%	31.070,00
4	55,0%	36.720,00
5+	75,0%	39.550,00

Tính toán thuế cuối cùng¶

Số tiền thuế khấu trừ cuối cùng là:

\[\text{Thuế} = \text{Tháng 13 tổng} \times \text{Thuế suất áp dụng} - \text{Giảm trừ (nếu áp dụng)}\]

Thuế phát sinh được khấu trừ từ mức lương gộp tháng mười ba để xác định số tiền ròng phải trả cho nhân viên.

Cách thực hiện trong Odoo¶

Đi tới Payroll app ‣ Payslips ‣ Batches và tạo một bản ghi mới với các ngày hợp lệ (ở đây là tháng 12 năm 2024).

Tiếp theo, nhấn nút Tạo phiếu lương button, chọn CP200: Nhân viên Bỉ Loại Cấu trúc Lương và CP200: Tháng 13 cho Nhân viên Cấu trúc Lương. Bạn cũng có thể lọc nhân viên đủ điều kiện theo Phòng ban và / hoặc Vị trí công việc.

Trình hướng dẫn hàng loạt Thưởng cuối năm

Sau khi được xác nhận, phiếu lương sẽ được tạo cho mỗi nhân viên.

Hoàn trả tiền lương ngày nghỉ¶

Tài liệu này giải thích cách Odoo tính toán việc thu hồi tiền lương nghỉ phép (bao gồm cả trợ cấp nghỉ phép đơn và kép) cho nhân viên tại Bỉ khi họ thay đổi công ty. Khi một nhân viên chuyển từ công ty này sang công ty khác, người sử dụng lao động trước đó có thể đã thanh toán tiền lương nghỉ phép cho năm trước. Số tiền này cần được thu hồi bởi người sử dụng lao động mới, và hướng dẫn này sẽ trình bày cách Odoo xử lý quy trình đó.

Hiểu về tiền lương ngày nghỉ ở Bỉ¶

Tại Bỉ, nhân viên được hưởng nghỉ phép hàng năm và tiền lương nghỉ lễ tương ứng, bao gồm:

Simple holiday pay: Thanh toán lương thường cho các ngày nghỉ đã sử dụng.
Double holiday pay: Một khoản thanh toán bổ sung, thường bằng khoảng 92% lương gộp hàng tháng, được chi trả khi nhân viên nghỉ phép hàng năm.

Khi một nhân viên chuyển công việc, nhà tuyển dụng trước đây có thể đã trả các khoản này. Để tránh trả trùng lặp, nhà tuyển dụng mới cần thu hồi các khoản đã trả.

Hoàn trả lương ngày nghỉ đơn giản¶

Việc tính lại tiền lương ngày nghỉ đơn giản trong Odoo dựa trên các tiêu chí sau:

Việc hoàn trả sẽ áp dụng nếu nhân viên đã nghỉ phép trong năm hiện tại và người sử dụng lao động trước đó đã trả tiền nghỉ lễ.
Phép tính xem xét số ngày nghỉ phép đã sử dụng và số giờ làm việc mỗi tuần.
Quá trình khôi phục được chia thành:
- Năm N: Khôi phục tiền lương ngày nghỉ của năm hiện tại.
- Năm N-1: Việc thu hồi tiền lương ngày nghỉ từ năm trước.

Hệ thống kiểm tra:

Nếu ngày hợp đồng đầu tiên của nhân viên với công ty nằm trong năm trước.
Nếu nhân viên có khoản tiền bù lương ngày nghỉ đang chờ xử lý.
Nếu việc phục hồi chưa được xử lý.
Nếu nhân viên đã nghỉ phép năm.

Nếu mọi điều kiện đều được đáp ứng, Odoo sẽ tính số tiền cần khấu trừ từ bảng lương để bù trừ tiền lương ngày lễ đã nhận được từ người sử dụng lao động trước.

Thu hồi tiền lương ngày lễ gấp đôi¶

Việc thu hồi tiền lương ngày lễ gấp đôi được thực hiện theo các bước sau:

Hệ thống kiểm tra hợp đồng của nhân viên và xác định thời gian làm việc của họ.
Lương gộp được tính dựa trên hợp đồng của nhân viên.
Số tháng làm việc trong năm trước được xác định.
Mức ngưỡng được tính như sau:

\[\text{Ngưỡng} = \text{Lương hàng tháng hiện tại} \times \text{Số tháng làm việc trong năm trước} \times \text{Tỷ lệ chiếm dụng} \times 7.67%\]

Nếu số tiền trên giấy chứng nhận nghỉ phép từ nhà tuyển dụng trước thấp hơn ngưỡng này, sẽ không áp dụng giới hạn.
Hệ thống khôi phục giá trị thấp hơn của:
- Ngưỡng đã tính.
- Số tiền thực tế đã trả bởi nhà tuyển dụng trước.

Nếu nhân viên đã làm việc hơn 12 tháng tại công ty hiện tại, không cần hoàn trả tiền lương ngày lễ gấp đôi.

Cách cấu hình trong Odoo¶

Trong giao diện biểu mẫu nhân viên, dưới thẻ Settings, bạn có thể nhập các khoản tiền khác nhau từ giấy chứng nhận nghỉ lễ do nhân viên mới cung cấp.

Đối với việc hoàn trả lương ngày nghỉ đơn giản, bạn cần nhập:

The Number of days cho nghỉ có trả lương
Số tiền phải thu hồi từ nhân viên

Ghi chú

Trường Số tiền đã thu hồi hiển thị số tiền đã được thu hồi.

Đối với việc khôi phục tiền lương ngày lễ kép, bạn phải nhập một dòng cho mỗi chứng nhận nghỉ lễ của người sử dụng lao động. Mỗi dòng nên bao gồm:

Số # Months (số tháng) nhân viên đã làm việc cho nhà tuyển dụng đó
Số tiền Amount được cung cấp cho nhân viên
Tỷ lệ chiếm dụng

Odoo sử dụng dữ liệu này để tính giới hạn thu hồi. Nếu lương của nhân viên hiện nay thấp hơn, không thể thu hồi toàn bộ số tiền.

Mẹo

Be careful not to mix holiday attests for the current year (N) and the previous year (N-1).

Đối với việc hoàn trả lương ngày lễ đơn giản, hệ thống sẽ trừ số tiền từ mỗi kỳ nghỉ phép hợp pháp cho đến khi:

Tổng số tiền đã được thu hồi hoàn toàn, hoặc
Số ngày nghỉ phép đã được khớp (nếu mức lương hiện tại của nhân viên thấp hơn trước đây).

Phiếu lương đơn giản Bù trừ tiền ngày lễ.

Khi phiếu lương được xác nhận và thanh toán, tiền nghỉ lễ đơn giản đã thu hồi sẽ được phản ánh trong giao diện biểu mẫu nhân viên.

Trên phiếu lương ngày nghỉ lễ kép, nhấp vào Compute Double Pay Recovery để mở một trình hướng dẫn giúp tính toán số tiền có thể thu hồi.

Trong trình hướng dẫn Double Pay Recovery Computation bạn sẽ thấy:

Các chứng nhận ngày lễ liên quan được liệt kê trong Các dòng công việc
Số tiền Double Pay To Recover dựa trên ngưỡng

This amount is editable if manual adjustments are needed.

Trình hướng dẫn Phục hồi Lương ngày lễ gấp đôi.

Sau khi đã xác nhận, việc khôi phục thanh toán gấp đôi sẽ được áp dụng cho phiếu lương.

Odoo tự động thực hiện việc thu hồi cả tiền lương nghỉ đơn và đôi, đảm bảo tuân thủ luật lao động Bỉ. Bằng cách phân tích thông tin hợp đồng, thời gian làm việc và các khoản thanh toán đã thực hiện, Odoo tính toán các khoản khấu trừ cần thiết và ngăn ngừa việc thanh toán tiền lương nghỉ trùng lặp.

Tài khoản cá nhân¶

Đầu trang¶

Tài khoản cá nhân cung cấp cho người lao động một tổng quan chi tiết về thu nhập, các khoản khấu trừ (như đóng góp bảo hiểm xã hội, thuế thu nhập khấu trừ, v.v.), và số ngày làm việc đã thực hiện, theo kỳ trả lương. Ngoài ra, nó chứa tất cả các dữ liệu hành chính liên quan đến tiền lương.

Thông tin bắt buộc trong tài khoản cá nhân¶

Tài khoản cá nhân phải bao gồm một số chi tiết bắt buộc theo Quyết định Hoàng gia.

Mã số nhà tuyển dụng:

Tên, địa chỉ, Số ONSS, Số ONVA
Ủy ban chung (hoặc tiểu ban) có liên quan
Tên quỹ nghỉ lễ cho nhân viên
Nhà bảo hiểm tai nạn lao động
Đã phê duyệt công tác xã hội
Số liên kết liên quan

Nhận dạng công nhân:

Tên, địa chỉ, ngày sinh, giới tính, tình trạng thuế
Loại hợp đồng lao động, chức danh, trình độ chuyên môn
Địa điểm làm việc (hoặc ghi chú nếu làm việc tại nhiều địa điểm)
Ngày bắt đầu và ngày kết thúc việc làm
Mã nhân viên, lương khởi điểm
Các thành phần thù lao và chu kỳ thanh toán

Các thành phần tiền lương:

Theo kỳ trả lương (hàng ngày, hàng tuần, mỗi hai tuần, hoặc hàng tháng):
- Số ngày và giờ làm việc (thường, thêm và làm thêm giờ)
- Ngày gián đoạn công việc và lý do (bệnh, nghỉ phép, ngày lễ, ngày thay thế, ngày nghỉ bù, v.v.)
- Lương cố định hoặc theo giờ, tiền thù lao biến đổi, tiền thưởng, phiếu ăn, phiếu sinh thái, phụ cấp ngày nghỉ lễ (bao gồm phụ cấp nghỉ lễ sớm nếu áp dụng), tiền trợ cấp thôi việc, tiền thưởng cuối năm (theo thỏa ước lao động ngành hoặc các thỏa ước lao động tập thể khác), phúc lợi hiện vật và giá trị ước tính của chúng
- Tổng thu nhập của tất cả các thành phần thù lao
- Số tiền chịu khấu trừ xã hội và thuế
- Các khoản khấu trừ xã hội và thuế khác nhau: các khoản đóng góp ONSS cá nhân, thuế khấu trừ, các khoản đóng góp an sinh xã hội đặc biệt
- Số tiền ròng phải trả cho nhân viên
- Các khoản thanh toán khác do người sử dụng lao động thực hiện, bao gồm hoàn trả chi phí đi lại, phụ cấp và các khoản thanh toán khác
Mỗi quý:
- Số ngày làm việc thực tế
- Số ngày gián đoạn công việc theo lý do
- Tổng thu nhập chịu đóng bảo hiểm xã hội
- Số tiền đóng bảo hiểm xã hội của nhân viên
Mỗi năm:
- Tổng số tiền chịu đóng bảo hiểm xã hội
- Số tiền đóng bảo hiểm xã hội của nhân viên
- Thu nhập chịu thuế và các khoản khác
- Số tiền thuế khấu trừ

Trách nhiệm thiết lập và cập nhật tài khoản cá nhân¶

Belgian employers using Odoo Payroll can generate the individual accounts of their workers.

Tuy nhiên, để đảm bảo ghi chép chính xác, người sử dụng lao động phải:

Đảm bảo trả thưởng cuối năm theo quy định của ngành
Đảm bảo rằng tất cả các ngày lễ, ngày nghỉ pháp định và ngày nghỉ bù được sử dụng trước khi kết thúc năm
Lên kế hoạch nghỉ phép tập thể và ngày lễ thay thế trước
Thanh toán tiền nghỉ lễ cho nhân viên (bao gồm tiền nghỉ lễ sớm nếu áp dụng)
Phân phối phiếu sinh thái đến hạn
Thanh toán mọi chi phí đi lại cần thiết giữa nhà và nơi làm việc

Nếu các nghĩa vụ này được đáp ứng, dữ liệu tương ứng sẽ được đưa vào tài khoản cá nhân.

Thời gian lưu trữ và giữ lại tài khoản cá nhân¶

Tài khoản cá nhân là một tài liệu xã hội mà người sử dụng lao động phải lưu trữ trong một khoảng thời gian quy định sau khi tạo ra.

Những nhà tuyển dụng có thể lưu trữ tài khoản cá nhân:

Tại địa chỉ đã đăng ký với ONSS
Tại nơi làm việc
Tại nhà riêng hoặc văn phòng đăng ký nếu nằm ở Bỉ; nếu không, tại nơi cư trú của đại diện được chỉ định ở Bỉ
Tại văn phòng của thư ký xã hội được phê duyệt, nếu thuộc

Records must be kept legible and in a format allowing efficient oversight. The retention period is five years from the end of the annual closing of the account.

Khi nào người lao động phải nhận bản sao của tài khoản cá nhân?¶

Mỗi nhân viên phải nhận được một bản sao của tài khoản cá nhân của họ:

Trong thời gian làm việc: Trước ngày 1 tháng 3 của năm sau
Khi kết thúc hợp đồng: Trong vòng hai tháng kể từ khi kết thúc quý mà hợp đồng đã chấm dứt
Nếu có các khoản thanh toán bổ sung xảy ra sau khi chấm dứt hợp đồng: Một bản sao phản ánh khoản thanh toán bổ sung phải được cung cấp trong vòng hai tháng kể từ ngày thanh toán

Thêm vào đó, người sử dụng lao động phải cấp một tài khoản cá nhân đơn giản với một số thông tin của người lao động và người sử dụng lao động trong vòng hai tháng kể từ ngày bắt đầu làm việc của người lao động.

Mọi sửa đổi đối với các thông tin bắt buộc, chẳng hạn như chức danh công việc hoặc địa điểm làm việc, phải được thông báo bằng văn bản (ví dụ: một tài khoản cá nhân đơn giản đã cập nhật) trong vòng một tháng kể từ ngày thay đổi có hiệu lực.

Tạo tài khoản cá nhân trong Odoo¶

Đi tới Payroll app ‣ Reporting ‣ Belgium ‣ Individual Accounts

Sau đó, chọn năm tham chiếu và nhấn nút Populate. Các tệp .pdf sẽ được hiển thị ngay khi chúng có sẵn và được tạo theo lô 30, điều này có thể mất một thời gian tùy thuộc vào số lượng nhân viên.

Ở trang đầu tiên, Employer Information và Employee Information được liệt kê.

Trang tiếp theo hiển thị tất cả ngày làm việc của nhân viên và các dòng phiếu lương, theo tháng, chia theo cấu trúc (ví dụ: thưởng cuối năm và lương tháng).

Trang tiếp theo hiển thị cùng thông tin theo từng quý và tổng hợp cho cả năm.

Khi tất cả các tệp PDF đã được tạo, chúng có thể được đăng lên cổng tài liệu nhân viên nếu ứng dụng Documents đã được cài đặt và cấu hình đúng.

Chọn hộp kiểm của từng nhân viên mà bạn muốn đăng tài liệu, và nhấn nút Post PDF.

Sở hữu trí tuệ và 273 trang¶

Đầu trang¶

Tờ khai 273S được sử dụng cho Prepayment on Mobile Income (Pr.M), liên quan đến việc đánh thuế Author's Rights và Neighboring Rights (còn được gọi là Revenus Mobilier). Đây là các loại thu nhập cụ thể chịu chế độ thuế đặc biệt ở một số khu vực pháp lý.

Tài liệu này cung cấp cho người dùng thông tin thiết yếu về cách hoạt động của kê khai 273S trong Odoo để báo cáo thu nhập phát sinh từ các quyền này, bao gồm các mức thuế áp dụng và các điều kiện.

Thuế suất và cách tính¶

Thu nhập ròng từ Quyền tác giả và Quyền liên quan chịu thuế ở mức suất cụ thể là 15%. Tuy nhiên, mức thuế suất thực tế có thể thay đổi tùy thuộc vào việc áp dụng các khoản khấu trừ theo mức cố định. Các mức cố định này làm giảm số tiền chịu thuế, dẫn đến mức thuế suất thực tế thấp hơn đối với thu nhập thấp.

Các điểm chính về thuế:

Thuế suất thực tế:
- Đối với thu nhập dưới ngưỡng thuế suất cố định đầu tiên, mức thuế hiệu quả có thể thấp chỉ tới 7.5%.
- Đối với thu nhập đạt mức trần thuế suất cố định là 37,500 EUR (được điều chỉnh hàng năm), mức thuế có thể tăng lên 12%.
Thuế bổ sung: Thu nhập từ quyền tác giả và quyền lân cận phải được khai báo trong tờ khai thuế thu nhập cá nhân. Do đó, phụ thu đô thị cũng có thể áp dụng cho khoản thuế phải trả.

Việc tạm ứng thuế được xử lý thông qua thuế khấu trừ tại nguồn trên thu nhập. Người nợ thu nhập (VD: người sử dụng lao động hoặc công ty trả tiền bản quyền) phải nộp tờ khai 273S cho cơ quan thuế. Mức thuế khấu trừ này thường là 15%, nhưng đối với thu nhập vượt mức trần được điều chỉnh là 37.500 EUR, mức thuế tăng lên 30%.

Lợi ích của Quyền Tác giả trong hợp đồng lao động¶

Các công ty có thể cung cấp mức thù lao ưu đãi thuế cho giám đốc hoặc nhân viên của họ bằng cách cấp Quyền Tác giả. Những quyền này chịu 15% thuế khấu trừ, nhưng có các khoản khấu trừ cố định giúp việc xử lý thuế này rất thuận lợi, nhất là khi thu nhập thấp.

Các lưu ý quan trọng:

Tác phẩm sáng tạo: Để đủ điều kiện bảo hộ Quyền tác giả, tác phẩm phải sáng tạo, nguyên gốc và được cố định trong hình thức hữu hình. Những ý tưởng hoặc khái niệm đơn giản không đủ tiêu chuẩn.
Yêu cầu khai thác: Từ ngày 1 tháng 1 năm 2023, một quy định mới yêu cầu rằng các tác phẩm bảo hộ đã chuyển nhượng hoặc cấp phép phải được khai thác, có nghĩa là chúng phải được sử dụng cho việc công bố công cộng, thực hiện, trình bày hoặc sao chép.
Điều kiện đủ lợi ích thuế: Để được hưởng chế độ thuế ưu đãi, người nắm giữ quyền phải đáp ứng các tiêu chí cụ thể, chẳng hạn như:
- Có "Artistic Work Certificate".
- Cấp phép hoặc chuyển nhượng quyền cho bên thứ ba để công bố công cộng hoặc sao chép.
Hạn chế tỷ lệ thu nhập: Tỷ lệ thu nhập từ Quyền tác giả so với lương thường sẽ bị giới hạn ở mức 30%, với 70% tổng thu nhập sẽ chịu thuế thu nhập thường.
Income cap: Mức trần tuyệt đối cho thu nhập đủ điều kiện theo chế độ này vẫn là 37,500 EUR (được chỉ số hoá ở mức 70,220 EUR cho năm tài chính 2024).

Nếu thu nhập trung bình của bạn trong bốn năm qua vượt quá mức trần này, bạn sẽ không còn đủ điều kiện cho chế độ thuế ưu đãi.

Ruling Request: Để làm rõ hơn phạm vi và thù lao của việc chuyển nhượng Quyền tác giả, có thể yêu cầu một thỏa thuận trước với cơ quan thuế (gọi là ruling).

Xử lý thuế cho thu nhập bản quyền tác giả¶

Kể từ năm 2008, thu nhập từ việc chuyển nhượng hoặc cấp phép Quyền tác giả đã được hưởng chế độ thuế ưu đãi. Cụ thể, thu nhập này chịu:

Thuế khấu trừ 15% tới mức trần đã được chỉ số hoá là 70,220 EUR (năm thu nhập 2023)
Khoản khấu trừ cố định:
- Khấu trừ cố định 50% áp dụng cho 18,720 EUR đầu tiên của thu nhập.
- Khấu trừ cố định 25% áp dụng cho mức tiếp theo 18,730 EUR (từ 18,720 EUR đến 37,450 EUR).

Ví dụ về tác động thuế:

Ví dụ, nếu một giám đốc công ty nhận được 10,000 EUR thu nhập từ Quyền tác giả, họ sẽ phải trả 750 EUR thuế (15% thu nhập sau các khoản khấu trừ cố định), còn lại 9,250 EUR thu nhập ròng. Điều này dẫn đến mức thuế thực tế là 7.5% đối với thu nhập từ Quyền tác giả.

Tích hợp Odoo cho Declaration 273S¶

Người dùng Odoo có thể quản lý hiệu quả việc nộp 273S Declaration cho thu nhập từ Quyền tác giả và quyền lân cận thông qua mô-đun Odoo Payroll. Dưới đây là tổng quan nhanh về cách thực hiện điều này:

Thiết lập quyền tác giả trong Odoo¶

Trong giao diện biểu mẫu nhân viên, hãy chắc chắn ô kiểm tra Intellectual Property được bật, và tỷ lệ lương được phân bổ cũng được chỉ định.

Khi phiếu lương được tạo, phần IP được tính dựa trên tỷ lệ tài sản trí tuệ và lương gộp. Thuế được tính tương ứng dựa trên số tiền doanh thu.

Tạo biểu mẫu 273S¶

Odoo có thể tự động tạo biểu mẫu 273S dựa trên dữ liệu thu nhập đã nhập vào hệ thống. Đảm bảo rằng tất cả các chi tiết bắt buộc, bao gồm số tiền thu nhập chịu thuế, được nhập một cách chính xác.

Đi đến Payroll app ‣ Reporting ‣ Belgium ‣ 273S Sheet để tạo một bản ghi Tạo mới.

Chọn tham chiếu Năm và Tháng, sau đó nhấn Xuất tệp XML để tạo tờ khai. Nhấn Xuất tệp PDF để tạo chi tiết đã in.

Trong phần PDF đầu tiên, thông tin công ty và tuyên bố toàn cầu được liệt kê.

Trong phần thứ hai, thông tin cụ thể của nhân viên được liệt kê.

Nộp tờ khai 273S¶

Sau khi tạo file XML, công ty hoặc người nợ thu nhập có thể nộp nó cho cơ quan thuế trực tiếp từ MyMinfin. Hãy theo dõi thời hạn nộp hồ sơ và thanh toán để đảm bảo việc nộp đúng thời gian và tuân thủ quy định.

Kết luận¶

The 273S Declaration là một công cụ thiết yếu cho các công ty và cá nhân được hưởng chế độ thuế ưu đãi đối với Quyền tác giả và Quyền lân cận. Bằng việc tận dụng các tính năng quản lý thuế của Odoo, người dùng có thể đảm bảo tuân thủ đồng thời tối ưu hoá nghĩa vụ thuế của mình.

Để được hỗ trợ thêm, vui lòng tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế.

Phí đại diện¶

Đầu trang¶

Phí đại diện phải được phân bổ trên phiếu lương giữa chi phí đại diện nghiêm túc và không nghiêm túc. Mặc định, ngưỡng được đặt ở €283.73, nhưng có thể điều chỉnh dựa trên những gì công ty có thể chứng minh hợp pháp.

Phí đại diện được cấu hình trên mẫu hợp đồng của nhân viên trong trường Expense Fees.

Trên phiếu lương, sẽ hiển thị hai dòng hoặc một dòng tùy thuộc vào việc khoản phí đại diện vượt quá ngưỡng hay không.

Chi tiết ngưỡng¶

Chỉ một phần chi phí đại diện được tính theo tỷ lệ vì một số chi phí nhất định được chi trả đầy đủ bởi công ty. Các chi phí cố định này bao gồm:

\[\begin{split}\text{€}283.73\text{ Tổng} = \begin{cases} + \text{ €148.73 (Thuế, kể từ 2021 - coronavirus)} \\ + \text{ €30 (Internet)} \\ + \text{ €25 (Điện thoại)} \\ + \text{ €80 (phí quản lý xe)} \\ \end{cases}\end{split}\]

Phần nghiêm trọng của chi phí đại diện không được tính theo tỷ lệ, trong khi phần không nghiêm trọng được tính theo tỷ lệ dựa trên thời gian làm việc.

Đi tới Payroll app ‣ Configuration ‣ Salary ‣ Rule Parameters, và tìm kiếm bản ghi CP200: Representation Fees Threshold. Sau đó, điều chỉnh giá trị hiện tại hoặc tạo một giá trị mới từ ngày xác định.

Ghi chú

Có thể định nghĩa, dựa trên vị trí công việc, các công việc nào đủ điều kiện cho một số tiêu chí nhất định trong tab Payroll.

Tính phí đại diện¶

Điều kiện thanh toán¶

Phí đại diện chỉ được cấp khi:

Nhân viên nhận mức lương cơ bản, và
Nhân viên đã làm việc ít nhất một phần thời gian, trừ khi mô phỏng lương đang diễn ra.

Nếu nhân viên đang ở nghỉ toàn thời gian (không có ngày làm việc nào), họ không đủ điều kiện nhận phí đại diện.

Xác định tỷ lệ thời gian làm việc¶

Số ngày làm việc mỗi tuần được trích xuất từ hợp đồng của nhân viên.
Nếu nhân viên có giai đoạn không thể làm việc (ví dụ: bệnh), phép tính sẽ điều chỉnh tỷ lệ thời gian làm việc cho phù hợp:
- The total incapacity hours are determined.
- Nếu công ty áp dụng lịch làm việc hai tuần một lần, giờ không khả năng làm việc sẽ được chia cho hai.
- Tỷ lệ không khả năng được tính như sau:
  
  \[\text{tỷ lệ không năng suất} = 1 - \frac{\text{giờ không năng suất}}{\text{tổng số giờ tuần}}\]
- The final work time rate is then adjusted by multiplying it with the incapacity rate.

Áp dụng các quy tắc ngưỡng và tính theo tỷ lệ¶

ngưỡng mặc định (€283.73) được áp dụng trừ khi công ty điều chỉnh.
Nếu nhân viên đã làm việc theo lịch toàn thời gian, họ nhận đầy đủ phí đại diện mà không bị giảm.
Nếu nhân viên làm việc bán thời gian (theo hợp đồng hoặc do tín dụng thời gian), chỉ phần không nghiêm trọng của các khoản phí sẽ được tính theo tỷ lệ.
- Công thức tính tỷ lệ cho chi phí không nghiêm trọng là:
  
  \[\text{số tiền đã điều chỉnh} = \text{ngưỡng} + (\text{tổng phí} - \text{ngưỡng}) \times \frac{\text{tỷ lệ thời gian làm việc}}{100}\]
Nếu nhân viên có ngày làm việc thiếu, số tiền cuối cùng sẽ được điều chỉnh thêm:
- Đầu tiên, tính giảm hàng ngày:
  
  \[\text{giảm hàng ngày} = \frac{(\text{tổng số tiền} - \text{ngưỡng}) \times 3}{13 \times \text{ngày trong tuần}}\]
- Sau đó tính số tiền cuối cùng:
  
  \[\text{số tiền cuối cùng} = max(0, \text{tổng số tiền} - \text{giảm hàng ngày} \times \text{số ngày thiếu})\]

Tính toán cuối cùng¶

Nếu nhân viên đáp ứng tất cả các điều kiện, tổng phí đại diện cuối cùng được làm tròn tới hai chữ số thập phân cho mục đích bảng lương.
Nhân viên làm việc theo lịch đầy đủ sẽ nhận đền bù đầy đủ, trong khi những người làm việc giờ giảm sẽ có phần không nghiêm trọng được tính tỉ lệ tương ứng.

Kết luận¶

Phép tính này đảm bảo phân bổ công bằng các phí đại diện bằng cách phân biệt giữa chi phí nghiêm trọng cố định và chi phí không nghiêm trọng được tính theo tỷ lệ. Công ty có thể điều chỉnh ngưỡng (€283.73 theo mặc định) dựa trên các chi phí kinh doanh có thể biện minh được.

Nhân viên làm toàn thời gian nhận toàn bộ phí đại diện của họ, trong khi nhân viên làm bán thời gian hoặc có vắng chỉ nhận phần tính theo tỷ lệ của các phí không nghiêm túc.

Ngày nghỉ bệnh và tái phát¶

Tại Bỉ, nghỉ bệnh được quản lý theo hai chế độ chính:

Với mức lương bảo đảm: Nhà tuyển dụng tiếp tục trả lương cho người lao động trong một khoảng thời gian nhất định.
Không có lương bảo đảm: Người lao động nhận lợi ích từ công ty bảo hiểm tương hỗ sau thời gian lương bảo đảm.

Nghỉ ốm có lương bảo đảm¶

Lương bảo đảm là khoảng thời gian mà người sử dụng lao động tiếp tục trả lương cho người lao động không thể làm việc.

Nhân viên: Người sử dụng lao động chi trả 100% mức lương trong tháng đầy đủ đầu tiên của thời gian không khả năng làm việc. Sau thời gian này, nếu tình trạng không khả năng làm việc vẫn tiếp tục, người lao động sẽ thuộc chế độ bảo hiểm tương hỗ.

Nghỉ ốm không có lương bảo đảm¶

Sau thời gian lương được bảo đảm, ONEM (National Employment Office) hoặc công ty bảo hiểm tương hỗ sẽ tiếp quản.

Bệnh dài hạn: Một trường hợp không thể làm việc kéo dài hơn 30 ngày sẽ được hưởng trợ cấp từ công ty bảo hiểm tương hỗ.
Relapse: Nếu người lao động trở lại làm việc rồi lại bị ốm vì cùng nguyên nhân trong vòng 14 ngày, có thể coi là tái phát và các quy tắc về lương bảo đảm có thể được điều chỉnh.

Quản lý trong Odoo¶

Trong Odoo, ngày nghỉ ốm được quản lý tự động nếu các trường hợp vắng mặt liên quan đến loại mục nhập công việc Sick Time Off.

Ghi nhận nghỉ phép: Nhân viên ghi nhận sự vắng mặt của họ qua mô-đun Nghỉ phép.
Tự động tạo phiếu công việc: Nếu yêu cầu được duyệt, Odoo sẽ tự động tạo các Phiếu công việc tương ứng.
Impact on payroll: Mức lương bảo đảm được tính tự động theo các quy tắc được cấu hình dựa trên trạng thái của người lao động (nhân viên).
Compensation after the guaranteed salary: Khi thời gian lương bảo đảm đã hết, Odoo sẽ điều chỉnh các Bản ghi công để phản ánh việc chuyển sang công ty bảo hiểm tương hỗ.

Do đó, Odoo đảm bảo việc quản lý nghỉ bệnh diễn ra suôn sẻ và tuân thủ các quy định của Bỉ.

Đầu trang¶

Bảng Cân đối Xã hội được giới thiệu bởi luật ngày 22 tháng 12 năm 1995, như một phần của các biện pháp thực hiện kế hoạch việc làm đa năm. Các công ty bắt buộc phải nộp báo cáo tài chính hàng năm (bao gồm một số công ty không bắt buộc công bố báo cáo này - xem chi tiết trên trang web Ngân hàng Quốc gia Bỉ <https://www.nbb.be>) cũng phải lập và nộp Bảng Cân đối Xã hội cho Ngân hàng Quốc gia Bỉ.

Nghị quyết Hoàng gia ngày 4 tháng 8 năm 1996 đưa Bảng cân đối xã hội vào báo cáo thường niên, cụ thể là như một phụ lục. Điều này làm cho nó trở thành một phần không thể tách rời của báo cáo tài chính của công ty.

Nghĩa vụ theo loại thực thể¶

Đang xuất báo cáo¶

Sau khi đã chọn, bạn có thể xuất báo cáo dưới các định dạng khác nhau:

Nhấp vào Export to PDF để tạo ra phiên bản có thể in của chứng chỉ bảo hiểm xã hội.
Nhấp vào Export to XLSX để tạo một tệp Excel chứa tất cả dữ liệu liên quan.

Nội dung PDF Chứng nhận Bảo hiểm xã hội.

Nội dung XLSX của Chứng nhận Bảo hiểm xã hội.

Tính năng này đảm bảo tính minh bạch đầy đủ và tuân thủ các quy định bảo hiểm xã hội tại Bỉ.

Nghỉ phép¶

Nghỉ phép pháp lý¶

Hướng dẫn này cung cấp tổng quan về các quy tắc cơ bản điều chỉnh quyền nghỉ lễ hợp pháp tại Bỉ cho các nhà tuyển dụng sử dụng Odoo.

Tính toán quyền nghỉ phép¶

Your holiday entitlement for the current year (N) is determined by the number of months worked in Belgium during the previous year (N-1).

Chi tiết tính toán:

Employees earn 2 days of leave per month based on a 6-day work week.
Quyền lợi được điều chỉnh cho tuần làm việc 5 ngày: \((\text{Total Days} \div 6) \times 5\)

Example

Nếu một nhân viên đã làm việc 7 tháng trong năm trước (N-1):

Tuần làm việc 6 ngày: \(7 \times 2 = 14 \text{ days}\)
Tuần làm việc 5 ngày: \(14 \div 6 \times 5 = 11.67 \text{ days}\)

Tính toán tháng một phần:

Đã làm việc ngày 1‑10: Toàn bộ tháng được tính.
Đã làm việc từ ngày 11 đến ngày 19: Tính nửa tháng.
Làm việc từ ngày 20 trở lên: Không tính tháng.

Quy tắc làm tròn:

Nhỏ hơn 0.35: Làm tròn tới 0.
Giữa 0.35 - 0.74: Làm tròn tới 0.5
0.75 và hơn: Làm tròn tới 1.

Đối với nhân viên toàn thời gian, điều này thường mang lại quyền hưởng 11.5 ngày nghỉ lễ pháp lý.

Số ngày nghỉ phép tối đa¶

Nhân viên được hưởng tối đa 4 tuần nghỉ lễ dựa trên lịch làm việc của họ. Nếu một nhân viên chuyển đổi giữa công việc toàn thời gian và bán thời gian, quyền lợi của họ sẽ được điều chỉnh tương ứng.

Chi tiết tính toán:

Tuần làm việc 5 ngày: \(4 \times 5 = 20 \text{ ngày}\)
Tuần làm việc 4 ngày: \(4 \times 4 = 16 \text{ ngày}\)
Tuần làm việc 3 ngày: \(4 \times 3 = 12 \text{ ngày}\)

Example

Nếu một nhân viên gia nhập Odoo vào ngày 1 tháng 1 năm 2024, và dự định chuyển sang tuần làm việc 3 ngày kể từ ngày 1 tháng 4 năm 2024:

Bước 1: Tính ngày nghỉ phép cho năm 2024

The employee worked 9 months in 2023.
Cơ sở 6 ngày làm việc: \(9 \times 2 = 18 \text{ days}\)
Điều chỉnh cho 5 ngày làm việc: \(18 \div 6 \times 5 = 15 \text{ ngày}\)

Bước 2: Kiểm tra định mức nghỉ phép tối đa

Đối với tuần làm việc 5 ngày, mức hưởng tối đa là 20 ngày.
Vì nhân viên được hưởng 15 ngày, họ vẫn nằm trong giới hạn.

Bước 3: Điều chỉnh quyền lợi cho lịch làm việc mới

Từ ngày 1 tháng 4 năm 2024, nhân viên chuyển sang tuần làm việc 3 ngày.
Số ngày tối đa cho tuần làm việc 3 ngày: \(3 \times 4 = 12 \text{ ngày}\)
Nếu không có ngày nghỉ nào được lấy trước ngày 1 tháng 4, nhân viên có thể nghỉ tối đa 12 ngày trong hạn mức 15 ngày của họ.
The remaining 3 days will be settled at the end of the year.

Điều này đảm bảo tuân thủ các quy định nghỉ phép pháp lý của Bỉ và cho phép nhà tuyển dụng quản lý quyền lợi nghỉ phép một cách hiệu quả trong Odoo.

Phân bổ nghỉ phép pháp lý¶

Bạn có thể tạo thời nghỉ phép hợp pháp cho tất cả nhân viên của mình vào đầu năm mới bằng cách sử dụng trình hướng dẫn trong Payroll app ‣ Reporting ‣ Belgium ‣ Paid Time Off Allocation

Dựa trên công việc của nhân viên trong năm qua, số ngày nghỉ phép khả dụng được tính trước cho mỗi nhân viên.

Trình hướng dẫn phân bổ nghỉ phép có trả lương.

Sau khi xác thực, một phân bổ nháp được tạo cho từng nhân viên, đang chờ xác nhận thủ công có thể thực hiện hàng loạt.

Nghỉ phép châu Âu¶

Cơ chế vận hành?¶

Nếu trước khi gia nhập công ty bạn không chịu đóng góp ONSS của Bỉ và không có quyền hưởng ngày nghỉ pháp lý, hoặc nếu quyền nghỉ của bạn chưa đầy đủ, bạn có thể xin nghỉ phép châu Âu.

Để đủ điều kiện nhận nghỉ phép châu Âu trong một năm nhất định, bạn phải làm việc ít nhất 3 tháng trong năm đó, bất kể là với chúng tôi hay với nhà tuyển dụng khác. Khi bạn đã đáp ứng yêu cầu này, bạn sẽ được hưởng 5 ngày nghỉ phép châu Âu. Sau đó, bạn sẽ tích lũy thêm ngày nghỉ mỗi tháng như sau:

Sau 3 tháng: 5 ngày
Sau 4 tháng: 7 ngày
Sau 5 tháng: 9 ngày
Sau 6 tháng: 10 ngày
Sau 7 tháng: 12 ngày
Sau 8 tháng: 14 ngày
Sau 9 tháng: 15 ngày
Sau 10 tháng: 17 ngày
Sau 11 tháng: 19 ngày

Quan trọng

Tổng số ngày nghỉ phép pháp lý và nghỉ phép châu Âu không được vượt quá 20 ngày mỗi năm. Bạn phải sử dụng hết tất cả các ngày nghỉ phép pháp lý trước khi lấy nghỉ phép châu Âu.

Quyền nghỉ phép châu Âu hết hạn vào ngày 31 tháng 12 của năm được tích lũy và không được chuyển sang năm sau. Để đủ điều kiện nghỉ phép châu Âu trong năm mới, bạn phải hoàn thành thêm 3 tháng làm việc.

Những ngày này được trả lương như thế nào?¶

Ngày nghỉ châu Âu là các ngày lễ có trả lương được lấy trước khoản "Double Holiday Pay" (June extra pay) cho năm sau. Về cơ bản, bạn càng lấy nhiều ngày nghỉ châu Âu trong một năm, bạn sẽ nhận được ít hơn khoản June extra pay trong năm sau.

Thay đổi lịch làm việc¶

Hướng dẫn này giải thích cách sửa đổi lịch làm việc của nhân viên trong module tiền lương Bỉ của Odoo. Việc thay đổi giờ làm việc của nhân viên sẽ ảnh hưởng đến việc tính lương, phân bổ nghỉ phép và các điều khoản hợp đồng.

Các bước để thay đổi lịch làm việc của nhân viên¶

Đi tới hợp đồng của nhân viên (Payroll app ‣ Contracts), và chọn hợp đồng của nhân viên mà bạn muốn sửa lịch làm việc.
Nhấn vào (Action) và chọn Working Schedule Change. Trình hướng dẫn hiển thị chi tiết hợp đồng hiện tại và cho phép bạn thiết lập các tham số thời gian làm việc mới.
Thiết lập lịch làm việc mới:
- Chọn Lịch làm việc mới từ các lịch tài nguyên có sẵn.
- Xác định Ngày bắt đầu cho việc thay đổi (bắt buộc).
- Nếu áp dụng, hãy chỉ định End Date.
- Khi chọn hộp kiểm Bán thời gian, mọi chênh lệch giữa lịch tham chiếu và lịch làm việc mới của nhân viên sẽ được tính bằng Loại công vắng mặt. Điều này đảm bảo lương tháng của nhân viên không thay đổi, bất kể số ngày nghỉ trong tháng. Cấu hình này bắt buộc để thiết lập Tín dụng thời gian, Nghỉ chăm sóc con cái hoặc Nghỉ ốm bán thời gian chính xác.
Điều chỉnh mức lương của nhân viên:
- Trình hướng dẫn tự động tính toán tiền lương tương đương toàn thời gian dựa trên lịch làm việc mới.
- Bạn có thể xem xét và chỉnh sửa mức lương mới nếu cần.
Quản lý phân bổ nghỉ phép:
- Chọn Loại nghỉ phép phù hợp
- Odoo tự động điều chỉnh quyền nghỉ phép của nhân viên dựa trên lịch làm việc mới bằng cách sử dụng công thức sau:
  
  \[\text{Phân bổ nghỉ phép mới} = \max(\min(\text{ Phân bổ đã tính}, \text{ Phân bổ tối đa}) + \text{ Ngày nghỉ đã sử dụng}, \text{ Ngày nghỉ đã sử dụng})\]
  - Computed Allocation is the expected leave allocation based on the new schedule.
  - Max Allocation is the maximum number of days allowed under the new working time.
  - Leaves Taken ensures the employee does not receive fewer days than already used.
Quyết định hợp đồng tiếp theo
- Nếu việc thay đổi thời gian làm việc là tạm thời, bạn có thể bật Post Change Contract Creation để tự động tạo một hợp đồng khôi phục lịch làm việc trước đó sau ngày kết thúc đã chỉ định.
Xác nhận các thay đổi
- Nhấn Validate để áp dụng lịch làm việc mới.
- Nếu lịch trình mới giống với lịch hiện tại, sẽ hiển thị lỗi.
- Hệ thống sẽ tạo một hợp đồng mới với thời gian làm việc và mức lương đã được cập nhật.
- Nếu một hợp đồng trước đã tồn tại, nó sẽ được đóng lại với ngày kết thúc trước khi hợp đồng mới bắt đầu.

Kết quả¶

Lịch làm việc mới của nhân viên đã được ghi lại.
Tiền lương và quyền nghỉ phép được điều chỉnh cho phù hợp.
Hợp đồng tiếp theo sẽ được tạo nếu áp dụng.

Thay đổi lịch làm việc cho hợp đồng mới.

Xuất bảng chấm công¶

Các mục công việc là gì?¶

Trong ngữ cảnh tiền lương, work entries thường đề cập đến các hồ sơ hoặc tài liệu liên quan đến giờ làm việc và thu nhập của nhân viên trong một kỳ trả lương cụ thể. Những mục này rất quan trọng để tính toán và xử lý tiền lương của nhân viên một cách chính xác.

Công trong bối cảnh tính lương đóng vai trò quan trọng đối với cả người lao động và người sử dụng lao động. Chúng cung cấp bản ghi minh bạch và chính xác về tiền lương và các khoản khấu trừ của nhân viên, đảm bảo người lao động được trả lương đúng và những yêu cầu về thuế cũng như pháp lý được tuân thủ. Các phần mềm và hệ thống tính lương thường được sử dụng để quản lý và tự động hóa các công này, giúp quy trình tính lương trở nên hiệu quả và chính xác hơn.

Các khái niệm chính¶

Chung¶

Trong Odoo, công chủ yếu đề cập đến lượng thời gian (theo dõi chấm công), đây là các mục ghi lại số giờ làm việc của nhân viên trong một kỳ lương cụ thể. Các mục này có thể chỉ rõ giờ làm việc bình thường, giờ làm thêm, và bất kỳ thông tin liên quan đến thời gian nào khác, chẳng hạn như thời gian nghỉ, nghỉ phép có lương, nghỉ không lương, nghỉ thai sản, thời gian tín dụng,...

Các mục công việc đóng vai trò kép trong quản lý tiền lương. Thứ nhất, chúng cho phép tổ chức tự tính toán phiếu lương của nhân viên. Thứ hai, chúng hỗ trợ việc truyền tải dữ liệu liên quan tới các nhà cung cấp dịch vụ tiền lương bên ngoài, những người sẽ sử dụng thông tin này để tính toán và tạo ra phiếu lương.

Công¶

Tên: được dùng để xác định loại mục (ví dụ: Chấm công, Nghỉ phép có trả lương, v.v.).
Họ có một Mã bảng lương: được sử dụng trong các phép tính quy tắc tiền lương của Odoo
Họ có một Mã bên ngoài: được dùng để cung cấp mã Work Entry chính xác cho nhà cung cấp dịch vụ trả lương bên ngoài.
Chúng được tạo dựa trên cấu hình của hợp đồng và các loại nghỉ phép
Chúng có khoảng thời gian, ngày bắt đầu và ngày kết thúc, trạng thái và luôn được liên kết với một nhân viên.

Loại công¶

Chúng là nguồn cấu hình chính cho các mục công việc của bạn. Nhờ các loại mục công việc khác nhau, bạn sẽ có thể phân biệt các bản ghi thời gian của nhân viên.
Họ có tên.
Chúng chứa một mã, mã bên ngoài, mã bảng lương và một màu để theo dõi trực quan.
Chúng cho phép các cấu hình khác như cách hiển thị trên phiếu lương, quyết định liệu loại công này có được coi là được tính lương hay không (VD: nghỉ không lương), quyết định liệu loại công này có liên kết với ngày nghỉ, có được áp dụng cho một số phúc lợi hay không, hoặc cách nó được phản ánh trong báo cáo của bạn.

Loại nghỉ phép¶

Như đã đề cập ở trên, vì work entry types có thể được liên kết với một time‑off type, bạn cũng có thể định nghĩa work entry type cho từng time‑off type. Trên time‑off type, bạn có một quan hệ many2one với work entry type.

Các bước để tạo bảng chấm công cho nhân viên của bạn¶

Tạo tất cả nhân viên
Tạo một hợp đồng và đặt trạng thái của nó thành Đang chạy cho mỗi nhân viên.

Trong hợp đồng, chọn Work Entry Source. Nó cho hệ thống biết cách tạo các mục nhập công việc cho nhân viên. Nó có thể dựa trên:
- Lịch làm việc: Odoo sử dụng giờ và ngày làm việc được định trước trong lịch làm việc của nhân viên để tạo các mục công việc. Điều này hữu ích cho các ca làm việc định kỳ, có thể dự đoán.
- Chấm công: Các mục công việc được tạo từ bản ghi chấm công của nhân viên (tức là khi họ check‑in và check‑out).
- Planning: Các mục công việc được tạo dựa trên các ca đã xác nhận hoặc các khoảng thời gian được phân bổ cho nhân viên trong ứng dụng Planning (thường được sử dụng để lên lịch cho các vai trò như ca bán lẻ, nhà hàng, v.v.).
Tạo các bản ghi công mỗi tháng

Odoo tự động tạo công việc trong ứng dụng Bảng lương dựa trên nguồn công của hợp đồng và các ngày nghỉ khác nhau đã được sử dụng. Bạn có thể chỉnh sửa công theo cách thủ công. Ngoài ra, bạn luôn có thể quyết định tạo lại công thủ công, nhưng hãy cẩn thận—nếu bạn đã thực hiện một số thay đổi thủ công, Odoo sẽ tạo lại công dựa trên thông tin mà hệ thống có (VD: lịch làm việc và ngày nghỉ của bạn).
Quản lý xung đột

Xung đột chỉ ra các mục nhập không thể được xác nhận nếu không có sự can thiệp của bạn. Điều này có nghĩa là bạn sẽ phải xác định mục nhập và quyết định đâu là mục nhập chính xác để xác định cho khoảng thời gian đó nếu muốn tạo phiếu lương hoặc xác nhận các mục nhập. Xung đột xảy ra khi có các mục nhập bị chồng chéo hoặc khi Odoo phát hiện có một đơn nghỉ phép vẫn đang chờ xác nhận. Ví dụ, nếu một nhân viên được đánh dấu là đang làm việc nhưng đồng thời có một đơn nghỉ phép có lương đang chờ xác nhận trong cùng khoảng thời gian, đó sẽ là một xung đột.

Các xung đột có thể được quản lý bằng cách lọc các mục xung đột và giải quyết sự không nhất quán. Kể từ Odoo 16.4, Odoo sẽ tự động lọc các mục xung đột theo mặc định. Đối với các phiên bản trước, bạn vẫn có thể lọc thủ công các mục xung đột hoặc sử dụng mục menu xung đột.
Khi xung đột đã được giải quyết, bạn có thể tiếp tục tạo phiếu lương cho nhân viên của mình hoặc xuất các mục công việc sang đơn vị phù hợp.

Xuất bản ghi công việc¶

Mẹo

Phần này nói về việc xuất bản ghi công việc sang SD Worx, nhưng cấu hình và hành vi tương tự cho các xuất khác sang Partena, Group S và UCM.

Đầu trang¶

Bảng hướng dẫn này giúp bạn hiểu cách mô-đun SD Worx (l10n_be_hr_payroll_sd_worx) của Odoo đơn giản hoá việc tính lương bằng cách cho phép xuất dễ dàng các mục công việc. Hướng dẫn này cung cấp các bước nhanh để tạo file .txt để nhập trực tiếp vào lịch SD Worx, tiết kiệm thời gian và đảm bảo độ chính xác.

Trước hết, cần hiểu rằng không có sự tích hợp trực tiếp nào giữa Odoo và SD Worx. Không có việc trao đổi thông tin tự động theo bất kỳ hướng nào. Odoo không giao tiếp trực tiếp với SD Worx, và điều ngược lại cũng đúng.

Cơ chế vận hành?¶

Trên thực tế, Odoo cung cấp một xuất chuẩn dưới định dạng .txt cho các mục công việc của nhân viên, cho phép tạo ra một tệp phù hợp với định dạng cụ thể để nhập các mục này vào phần mềm SD Worx.

Nó có nghĩa gì về quản lý dữ liệu?¶

Do không có tích hợp trực tiếp giữa hai hệ thống, một số dữ liệu sẽ cần được nhập thủ công vào cả hai bên. Ví dụ: khi tạo nhân viên mới trong Odoo, bạn cũng cần tạo thủ công nhân viên đó trong SD Worx (và ngược lại). Yêu cầu nhập liệu thủ công này áp dụng cho nhiều khía cạnh như hợp đồng, lịch làm việc, chi tiết lương và thông tin cá nhân của nhân viên.

Về cơ bản, tất cả thông tin cần thiết cho SD Worx tính lương và tạo phiếu lương phải được nhập thủ công vào cả hai hệ thống.

Ưu điểm của việc xuất ra SD worx là gì?¶

Odoo là một phần mềm tích hợp có thể quản lý toàn diện tất cả các yếu tố tiền lương biến đổi, bao gồm thông tin cá nhân của nhân viên, chi tiết hợp đồng, các loại nghỉ phép khác nhau và các danh mục nhập liệu công việc khác. Nhờ vào khả năng tích hợp của Odoo, bạn có thể truy cập tất cả dữ liệu quan trọng này tại một vị trí trung tâm, giúp đội ngũ nhân sự và nhân viên của bạn dễ dàng tiếp cận.

Tích hợp này không chỉ đảm bảo độ chính xác của dữ liệu mà còn duy trì tính nhất quán, giảm khả năng xảy ra lỗi khi truyền thông tin nhập công việc tới nhà cung cấp bảng lương bên ngoài của bạn. Khi mô-đun đã được cài đặt, chỉ một cú nhấp chuột sẽ tạo ra một tệp .txt sẵn sàng để nhập trực tiếp vào SD Worx, tinh giản toàn bộ quá trình truyền dữ liệu.

Các bước để cài đặt mô-đun SD Worx¶

Quan trọng

Bạn phải đăng nhập vào một công ty Bỉ để các bước tiếp theo hoạt động.

cài đặt Belgium - Payroll - Export to SD Worx (l10n_be_hr_payroll_sd_worx) module
Đi tới Payroll app ‣ Configuration ‣ Settings để điền trường SD Worx code. Đây là mã SD Worx của công ty, bạn lấy nó trực tiếp từ phần mềm SD worx. Khi bạn tạo một công ty, nó có một định danh duy nhất mà bạn cần thiết lập trong trường này.
Đối với mỗi nhân viên, trong tab Cài đặt, nhập vào trường SDWorx code.
Đối với các loại mục nhập công việc, trong tab Settings, hãy điền vào trường SDWorx code nữa.

Bây giờ bạn có thể xuất các mục công việc của mình ở định dạng SD Worx .txt bằng cách mở trình hướng dẫn dưới Payroll app ‣ Reporting ‣ Belgium ‣ Export Work Entries to SDWorx.

1111110000024K2023042370100360

Mỗi dòng đại diện cho một mục công việc, và cấu trúc được mô tả bên dưới:

111111 -> Mã công ty SD Worx
0000024 -> Mã nhân viên SD Worx
K -> Dấu phân cách
20230423 -> Date
7010 -> mã nhập công việc SD Worx
0360 -> Thời lượng (đã chỉnh sửa)

Khi tệp .txt được xuất, nó có thể được nhập trực tiếp dưới định dạng này vào phần mềm SD Worx. Thao tác này sẽ cập nhật lịch của mỗi cộng tác viên.

274.XX tờ¶

Phần này cung cấp tổng quan về Declaration 274, các thành phần của nó và cách nó được xử lý trong Odoo.

Tuyên bố 274.10¶

Thuế khấu trừ là khoản thanh toán tạm thời cho thuế thu nhập cá nhân từ nghề nghiệp. Nó được tính dựa trên các hướng dẫn do cơ quan thuế thiết lập. Mặc dù việc giảm thuế khấu trừ thường không được phép, nhân viên có thể yêu cầu trả thêm để phù hợp hơn với nghĩa vụ thuế cuối cùng của họ.

Thuế thu nhập chịu khấu trừ phải được trừ vào thu nhập của cả nhân viên và giám đốc công ty. Nếu thuế thu nhập chịu khấu trừ không đủ, phải thực hiện các khoản thanh toán thuế tạm ứng để tránh các khoản phạt thuế bổ sung.

Trong thực tế, một số nhân viên không thông báo cho nhà tuyển dụng về các thay đổi cá nhân (ví dụ: sinh con), điều này có thể ảnh hưởng đến việc tính thuế.

Thuế khấu trừ phải được khai báo và nộp hàng quý hoặc hàng tháng bằng mẫu 274. Các khai báo này phải được nộp qua ứng dụng FINPROF trước ngày 15 của tháng kế tiếp sau kỳ báo cáo.

Thu nhập chịu thuế và thuế khấu trừ tương ứng phải được ghi lại trong các mẫu trả công tài chính 281.x và bảng tóm tắt 325x. Nhà tuyển dụng không báo cáo đúng có thể bị phạt 309% trên các khoản không khai báo.

Cơ quan thuế so sánh các khoản đã khai trong mẫu 274 với các khoản được báo cáo trong các biểu mẫu tài chính. Nếu các khoản thuế khấu trừ không đủ, công ty có thể bị tính thêm phần chênh lệch. Nếu mẫu 274 được nộp mà không có khoản thanh toán thuế tương ứng, sẽ áp dụng các hình phạt thuế bổ sung.

Việc tuân thủ mọi quy định hành chính là rất quan trọng để tránh các khoản thuế bất ngờ.

Khai báo 274.32, 274.33, 274.34¶

Miễn thuế khấu trừ cho nhân viên nghiên cứu¶

Các công ty thuê nhà nghiên cứu khoa học có thể đủ điều kiện để được giảm thuế khấu trừ theo một số điều kiện cụ thể:

Form 281.32 applies to civil engineers and PhD holders.
Form 281.33 áp dụng cho nhân viên có bằng thạc sĩ.
Mẫu 281.34 áp dụng cho nhân viên có bằng cử nhân.

Doanh nghiệp thực hiện nghiên cứu khoa học có thể đủ điều kiện được miễn các khoản thuế khấu trừ. Để đủ điều kiện, họ phải đăng ký các dự án R&D với Belspo. Kể từ ngày 1 tháng 8 năm 2023, việc đăng ký này phải được thực hiện trước khi dự án bắt đầu.

Chi tiết miễn thuế¶

Ưu đãi thuế này cho phép các công ty giữ lại 80% số thuế khấu trừ từ lương của các nhà nghiên cứu. Tuy nhiên, mức giảm thuế khác nhau tùy theo trình độ của các nhà nghiên cứu:

Người có bằng Tiến sĩ và Thạc sĩ: Miễn trừ 80% toàn phần.
Người có bằng Cử nhân: 50% của tổng số tiền được miễn trừ.
Đối với các công ty không phải là SME, giới hạn này được giảm thêm xuống 25%.

Miễn trừ chỉ áp dụng cho phần thời gian làm việc được dành cho nghiên cứu khoa học, bao gồm nghiên cứu cơ bản, nghiên cứu công nghiệp hoặc phát triển thử nghiệm.

Miễn trừ này không ảnh hưởng đến lương thực nhận của nhân viên.

Quy tắc giới hạn¶

Tổng mức miễn giảm được cấp cho các nhà nghiên cứu có bằng cử nhân bị giới hạn ở 25% mức miễn giảm dành cho những người có bằng tiến sĩ và thạc sĩ. Đối với các công ty nhỏ (theo định nghĩa trong Điều 15 §§ 1-6 của Luật Công ty), mức giới hạn này được nhân đôi. Các quy định này không thay đổi kể từ ngày 1 tháng 1 năm 2020.

Cách hoạt động trong Odoo¶

Odoo tự động tính toán và kê khai các trường hợp miễn thuế khấu trừ dựa trên các cấu trúc bảng lương đã được định nghĩa trước. Dưới đây là phần giải thích cách hệ thống xử lý những miễn giảm này.

Đi tới Payroll app ‣ Reporting ‣ 274.XX Sheets để tạo một tờ khai mới.

Chọn tham chiếu Year và Month, và các khoản tiền khác nhau sẽ được tính toán tương ứng.

Payroll calculation
- Odoo tính toán lương gộp và tổng thuế khấu trừ.
- Nó tính đến các thành phần bảng lương cụ thể, bao gồm tiền thưởng gấp đôi vào tháng 12.
Filtering eligible payslips
- Phiếu lương liên kết với các hợp đồng liên quan đến nghiên cứu được xem xét.
- Nhân viên được phân loại dựa trên trình độ học vấn (PhD, thạc sĩ hoặc bằng cử nhân).
Exemption calculation
- Miễn thuế khấu trừ được tính ở mức 80% của số tiền đã khấu trừ.
- Miễn giảm cho người có bằng cử nhân được giới hạn theo quy định.
Final adjustments
- Hệ thống đảm bảo tuân thủ các quy tắc giới hạn pháp lý.
- Nếu cần, các điều chỉnh sẽ được thực hiện dựa trên tổng mức miễn giảm đã được cấp.

Nhấp vào Export XML file để tạo tệp để đăng lên cổng FINPROF và thông tin giao dịch có cấu trúc để liên kết với thanh toán của bạn.

Nhấn vào Tạo các tờ 274.XX để tạo các tệp .pdf của các khai báo đó.

Ghi chú

Để miễn giảm hoạt động đúng, Cấp chứng chỉ cần được cấu hình chính xác trên biểu mẫu của nhân viên.

Tỷ lệ Time Percentage R&D nên được chỉ định trên mẫu hợp đồng của nhân viên.

Nếu ứng dụng kế toán đã được cài đặt và đang chạy đúng cách, bạn cũng có thể trực tiếp ghi sổ các số tiền khác nhau trong các bút toán kế toán bằng nút Đăng bút toán.

Ghi chú

Nếu Post Journal Entries không có trong trình hướng dẫn, bạn cần cấu hình sổ nhật ký và các tài khoản khác nhau cho từng loại số tiền từ Payroll app ‣ Configuration ‣ Settings.

Trong phần Belgian Localization, hoàn thành từng tài khoản bút toán Witholding Taxes Exemption.

Doanh nghiệp sử dụng Odoo có thể quản lý và báo cáo hiệu quả các miễn giảm thuế khấu trừ, đảm bảo tuân thủ các yêu cầu pháp lý.

Để biết thêm chi tiết, hãy tham khảo tài liệu tài chính Odoo hoặc tư vấn thuế của bạn.

281.10 Tuyên bố¶

Đầu trang¶

Tuyên bố thuế Bỉ 281.10 là một báo cáo hàng năm mà người sử dụng lao động phải nộp cho cơ quan thuế, chi tiết mức lương và các khoản phúc lợi được cung cấp cho mỗi nhân viên. Tuyên bố này đảm bảo tính toán thuế chính xác và tuân thủ các quy định thuế của Bỉ.

Đang tạo khai báo trong Odoo¶

Odoo cung cấp quy trình hợp lý để tạo tờ khai 281.10, đồng thời cung cấp cả tệp XML toàn diện để nộp điện tử và các tệp PDF riêng lẻ để lưu trữ.

Khai báo XML toàn cục¶

Để tạo tệp XML toàn cục trong Odoo, hãy đi tới Payroll app ‣ Reporting ‣ 281.10 Sheet

Sau đó, tạo một bản ghi mới bằng cách chọn tham chiếu Year

Quan trọng

Các tùy chọn Sending Type và Treatment Type hiện đang trong giai đoạn thử nghiệm và nên để nguyên ở giá trị mặc định để đảm bảo khai báo gốc hợp lệ.

Nhấn nút Populate để tạo danh sách nhân viên đủ điều kiện, sau đó nhấn nút Create XML. Một chỉ báo màu xanh sẽ xuất hiện để xác nhận việc tạo tệp thành công.

Tuyên bố PDF cá nhân¶

Để tạo các tệp PDF riêng lẻ cho từng nhân viên, nhấn nút Populate. Một dòng sẽ được tạo cho mỗi nhân viên nhận phiếu lương trong năm tham chiếu.

Ghi chú

Các tệp PDF được tạo tự động theo lô 30, vì vậy quá trình có thể mất một chút thời gian để hoàn thành.

Chọn các nhân viên có tài liệu bạn muốn đăng, sau đó nhấp vào nút Post PDF button.

Sau khi được ghi sổ, nhân viên có thể truy cập PDF từ cổng tài liệu của họ qua nút thông minh Tài liệu trên hồ sơ của mình.

Đang gửi khai báo XML¶

Sau khi tạo tệp XML, nó phải được nộp cho cơ quan thuế Bỉ. Đảm bảo bạn đã quen thuộc với official submission process.

Các tệp XML chứa dữ liệu tài chính sẽ được gửi qua ứng dụng Belcotax-on-web (BOW) phải được chuyển đổi sang định dạng .bow.

Việc chuyển đổi này yêu cầu sử dụng một mô-đun xác nhận có sẵn trong phần Technical Documentation.

Mô-đun xác thực có hai điều kiện tiên quyết:

Phải cài đặt Java 8.
Cơ quan cấp chứng chỉ đã ký mô-đun xác thực phải được công nhận.

281.45 Tuyên bố¶

Đầu trang¶

Tuyên bố thuế Bỉ 281.45 là một báo cáo hằng năm mà các thực thể phải nộp cho cơ quan thuế, chi tiết số tiền quyền tác giả và quyền lân cận đã trả cho các bên hưởng lợi. Tuyên bố này đảm bảo việc báo cáo thuế chính xác và tuân thủ các quy định thuế của Bỉ.

Đang tạo khai báo trong Odoo¶

Odoo cung cấp một quy trình hợp lý để tạo khai báo 281.45, cung cấp cả tệp XML toàn diện để nộp điện tử và các tệp PDF riêng lẻ để lưu trữ hồ sơ.

Khai báo XML toàn cục¶

Để tạo tệp XML toàn cục trong Odoo, chuyển đến Payroll app ‣ Reporting ‣ 281.45 Sheet.

Sau đó, tạo một bản ghi mới bằng cách chọn tham chiếu Year

Quan trọng

Các tùy chọn Sending Type và Treatment Type hiện đang trong giai đoạn thử nghiệm và nên để nguyên ở giá trị mặc định để đảm bảo khai báo gốc hợp lệ.

Tuyên bố PDF cá nhân¶

Để tạo các tệp PDF riêng lẻ cho từng nhân viên, nhấn nút Populate. Một dòng sẽ được tạo cho mỗi nhân viên nhận phiếu lương trong năm tham chiếu.

Ghi chú

Các tệp PDF được tạo tự động theo lô 30, vì vậy quá trình có thể mất một chút thời gian để hoàn thành.

Chọn các nhân viên có tài liệu bạn muốn đăng, sau đó nhấp vào nút Post PDF button.

Sau khi được ghi sổ, nhân viên có thể truy cập PDF từ cổng tài liệu của họ qua nút thông minh Tài liệu trên hồ sơ của mình.

Đang gửi khai báo XML¶

Sau khi tạo tệp XML, nó phải được nộp cho cơ quan thuế Bỉ. Đảm bảo bạn đã quen thuộc với official submission process.

Các tệp XML chứa dữ liệu tài chính sẽ được gửi qua ứng dụng Belcotax-on-web (BOW) phải được chuyển đổi sang định dạng .bow

Việc chuyển đổi này yêu cầu sử dụng một mô-đun xác nhận có sẵn trong phần Technical Documentation.

Mô-đun xác thực có hai điều kiện tiên quyết:

Phải cài đặt Java 8.
Cơ quan cấp chứng chỉ đã ký mô-đun xác thực phải được công nhận.

Bỉ¶

Hiểu về phiếu lương Bỉ¶

Tổng quan¶

Thông tin chung¶

Công¶

Tính toán bảng lương¶

Thanh toán tháng 12¶

Tại sao lại có quyết toán vào tháng 12?¶

Giảm giờ làm việc¶

Không thể sử dụng ngày nghỉ phép¶

Quy tắc mới (hiệu lực đến cuối năm 2024)¶

Trách nhiệm thanh toán của người sử dụng lao động¶

Ví dụ tính toán¶

Cách thực hiện trong Odoo¶

Rời công ty: giấy chứng nhận nghỉ lễ¶

Tổng quan¶

Các loại xác nhận¶

Logic tính toán trong Odoo¶

Nó hoạt động như thế nào trong Odoo?¶

Ghi chú quan trọng¶

Nghỉ việc: thời gian thông báo & phí chấm dứt¶

Tổng quan¶

Các tính năng chính¶

Tính toán thời gian thông báo¶

Quy tắc thời gian thông báo¶

Cho nhân viên đã nghỉ việc¶

Đối với nhân viên đã bị sa thải¶

Trường hợp đặc biệt: nhân viên tuyển dụng trước năm 2014¶

Thâm niên đạt được trước ngày 31 tháng 12 năm 2013¶

Phần 2: Thâm niên tính từ ngày 1 tháng 1 năm 2014 trở đi¶

Tính toán trợ cấp thôi việc¶

Nó hoạt động như thế nào trong Odoo?¶

Kết luận¶

DIMONA¶

Dimona là gì?¶

Nghĩa vụ¶

Khái niệm và thuật ngữ¶

Mối quan hệ giữa người sử dụng lao động và người lao động¶

kỳ Dimona¶

Số Dimona¶

Dimona đặc điểm¶

Xác nhận biên lai¶

Xác nhận biên nhận¶

Thông báo¶

Kênh¶

Dimona trong Odoo¶

Thủ công¶

Tự động¶

Hợp đồng và dữ liệu nhân viên¶

Xử lý lỗi¶

Trạng thái đồng bộ¶

Tác vụ đã lên lịch¶

Cấu hình kỹ thuật (ngoài Odoo)¶

Cấu hình chức năng (trong Odoo)¶

DmfA - Khai báo đa chức năng¶

Tổng quan¶

Mối quan hệ với Dimona và DRS¶

Dimona (khai báo ngay lập tức)¶

DRS (tuyên bố rủi ro xã hội)¶

Ai nộp tờ khai DmfA?¶

Các tùy chọn tự khai báo¶

Ưu điểm của việc gửi qua web¶

Lợi ích của việc gửi hàng loạt¶

Tùy chọn gửi cho bên thứ ba¶

Cấu hình¶

Công ty¶

Nhân viên¶

Loại mục công việc¶

Lỗi cấu hình tiềm năng¶

Tuyên bố Web¶

Khai báo hàng loạt¶

Lương ngày lễ gấp đôi¶

Lương ngày lễ gấp đôi được tính như thế nào?¶

Ảnh hưởng của nghỉ phép bổ sung hoặc nghỉ phép châu Âu¶

Các yếu tố ảnh hưởng đến phép tính¶

Tính thuế khấu trừ¶

Bậc thuế¶

Miễn thuế¶

Miễn giảm thuế¶

Tính toán thuế cuối cùng¶