Đơn vị thuế¶
Quan trọng
Điều này chỉ áp dụng cho môi trường đa công ty.
Đơn vị thuế là một nhóm các doanh nghiệp chịu thuế GTGT độc lập về mặt pháp lý với nhau nhưng có liên kết chặt chẽ về mặt tài chính, tổ chức và kinh tế và do đó được coi là cùng một doanh nghiệp chịu thuế GTGT. Đơn vị thuế không phải yêu cầu bắt buộc; nhưng nếu được tạo, thì các công ty thành viên của đơn vị phải thuộc cùng một quốc gia, sử dụng cùng một tiền tệ và một công ty phải được chỉ định là công ty đại diện của đơn vị thuế. Đơn vị thuế nhận được một Mã số thuế cụ thể chỉ dành cho tờ khai thuế. Các công ty thành viên giữ Mã số thuế được sử dụng cho mục đích thương mại.
Example
Doanh nghiệp A nợ €300.000,00 thuế VAT và doanh nghiệp B có thể thu hồi €280.000,00 thuế VAT. Họ thành lập một đơn vị thuế để hai số tiền cân bằng và cùng nhau chỉ phải trả €20.000,00 thuế VAT.
Cấu hình¶
Để tạo đơn vị thuế, hãy tới , và nhấn New. Nhập tên cho đơn vị, chọn Country, Companies để đưa vào đơn vị, Main Company, và Tax ID của công ty thuộc của đơn vị thuế đó.
Vị trí tài chính¶
Vì các giao dịch giữa các thành phần của cùng đơn vị thuế không chịu VAT, có thể tạo một tax mapping (fiscal position) để tránh việc áp dụng VAT cho các giao dịch nội bộ.
Hãy đảm bảo đã chọn một công ty thành viên trước đó, sau đó đi tới và Tạo một vị trí tài chính mới. Nhấp vào tab Mapping thuế, chọn Thuế trên sản phẩm thường áp dụng cho các giao dịch không phải thành viên và trong Thuế áp dụng, chọn thuế 0% để áp dụng cho các giao dịch thành viên.
Thực hiện tương tự cho tab Account Mapping nếu cần, và lặp lại quy trình này cho each công ty thành phần trong cơ sở dữ liệu của bạn.
Sau đó, gán vị trí tài chính bằng cách mở ứng dụng Liên hệ. Tìm kiếm một công ty thành viên và mở thẻ liên hệ. Nhấp vào tab Bán hàng & mua hàng, và trong trường Vị trí tài chính, nhập vị trí tài chính đã tạo cho đơn vị thuế. Lặp lại quy trình này cho mỗi biểu mẫu thẻ thành viên công ty, trên mỗi cơ sở dữ liệu của công ty.
Báo cáo thuế¶
Công ty đại diện có thể truy cập báo cáo thuế tổng hợp của đơn vị thuế bằng cách đi đến và chọn đơn vị thuế trong Đơn vị thuế. Báo cáo này chứa các giao dịch tổng hợp của tất cả thành viên và tệp .XML xuất ra bao gồm tên và mã số thuế GTGT của công ty chính.
